1. Согласно п. 7 ст. 1 Закона РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. Федерального закона от 27 февраля 2003 г. N 28-ФЗ) к валютным операциям относятся:
а) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
б) ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;
в) осуществление международных денежных переводов;
г) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации. Применительно к указанному Закону операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала, статус которых установлен п. 9, 10 ст. 1 данного Закона.
В соответствии со ст. 8 Федерального закона от 30 января 1996 г. N 16-ФЗ «О Центре международного бизнеса «Ингушетия» (в ред. Федерального закона от 21 марта 2002 г. N 31-ФЗ) под валютными операциями понимаются операции, определенные п. «а» — «в» ст. 7 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».
2. В соответствии с подп. «е» п. 2 ст. 9 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» к ведению ЦБ РФ отнесено установление общих правил выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдача указанных лицензий.
Согласно ст. 6.1 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» рассмотрение вопроса о выдаче резиденту разрешения, требуемого в соответствии с валютным законодательством, осуществляется органами валютного контроля в пределах их компетенции в двухмесячный срок с даты подачи заявления о выдаче указанного разрешения.
В случае непредставления резидентом полного комплекта документов, требуемого в соответствии с установленным порядком, орган валютного контроля в течение одного месяца с даты подачи резидентом заявления о выдаче разрешения обязан запросить у него недостающие документы, которые должны быть представлены резидентом не позднее 10 дней с даты получения запроса.
Не позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления о выдаче разрешения орган валютного контроля обязан выдать резиденту соответствующее разрешение либо представить мотивированный отказ в выдаче такого разрешения. Согласно п. 1 ст. 9 указанного Закона ЦБ РФ является основным органом валютного регулирования в РФ.
3. Исчерпывающий перечень валютных операций с валютными ценностями, осуществляемых без разрешения Банка России, установлен п. 1.1 Положения о порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций, утвержденного Приказом ЦБ РФ от 24 апреля 1996 г. N 02-94 (в ред. Положения, утвержденного ЦБ РФ 17 сентября 2001 г. N 152-П).
Указанные валютные операции могут осуществляться представителями резидентов и нерезидентов, являющимися таковыми в соответствии с гл. 10 ГК.
При этом переводы иностранной валюты с валютного счета представляемого на валютный счет представителя и с валютного счета представителя на валютный счет представляемого в целях осуществления данных валютных операций также осуществляются без разрешения Банка России.
Согласно п. 6 Положения от 24 апреля 1996 г. валютные операции осуществляются уполномоченными банками в соответствии с лицензиями Банка России в установленном ЦБ РФ порядке.
В соответствии с п. 4, 5 вышеуказанного Положения валютные операции, связанные с движением капитала, не указанные в п. 1 — 3 Положения, а также не запрещенные Банком России, осуществляются резидентами на основании разрешений, выдаваемых Банком России в каждом отдельном случае, если иное не установлено Банком России. Разрешения выдаются Департаментом валютного контроля Банка России или — в случаях, установленных нормативными актами Банка России, — территориальными учреждениями Банка России.
Временный порядок предоставления главными управлениями (национальными банками) ЦБ РФ разрешений на проведение отдельных видов валютных операций утвержден Приказом ЦБ РФ от 11 октября 1996 г. N 02-378. Порядок выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала, установлен Положениями, утвержденными ЦБ РФ 20 июля 1999 г. N 82-П и 21 декабря 2000 г. N 129-П.
4. Согласно п. 7 — 8.2 Положения о порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций валютные операции, предусмотренные данным Положением, осуществляются путем безналичных расчетов через валютные счета резидентов, открытые в уполномоченных банках.
Переводы иностранной валюты могут осуществляться с валютных счетов резидентов, открытых в уполномоченных банках, на валютные счета нерезидентов, открытые как в уполномоченных банках, так и в банках за пределами РФ.
Переводы иностранной валюты, предусмотренные Положением, могут осуществляться на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках, с валютных счетов нерезидентов, открытых как в уполномоченных банках, так и в банках за пределами РФ.
[…]
