Как узнать на какой системе налогообложения ооо

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать на какой системе налогообложения ооо». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Главным нормативным основанием для использования той или иной системы внесения в казну обязательных платежей выступает Налоговый кодекс РФ.

В частности, особое внимание следуют уделить таким его главам, как:

21-26	Описывают детально все налоги и сборы, которым облагаются субъекты хозяйствования, действующие на ОСН
26.1	Раскрывает особенности применения системы единого сельскохозяйственного налога
26.2	Указывает на то, при соблюдении каких условий фирма может применять УСН, базовые условия этого режима, а также порядок перехода на эту систему
26.3	Устанавливает параметры применения системы единого платежа с вмененного дохода
26.5	Затрагивает вопросы применения малыми фирмами патентной системы обложения

Роль же ИНН, как кода, идентифицирующего любого налогоплательщика подробно описана в статье 84.

Как узнать систему налогообложения ООО

Многие предприниматели задаются вопросом: как узнать систему налогообложения ИП по ИНН?

Решить этот вопрос можно теми же способами, что и для юридических лиц, то есть:

Представить заявление в ИФНС по месту регистрации	Сведения будут предоставлены в день обращения
Позвонить или отправить СМС-сообщение по телефону горячей линии ФНС	Ответ предоставляется в течение нескольких минут
Воспользоваться электронными сервисами сайта ФНС или портала Госуслуги	Информация передается мгновенно

Стоит отметить, что ранее получение информации о системе налогообложения по ИНН через интернет было доступно только для организаций. Теперь же в круг входят и ИП.

Узнать, какую налоговую систему применяет конкретное ООО можно и другими методами.

Обращение в налоговую инспекцию по месту регистрации организации с заявлением о предоставлении информации.
Наиболее легкий способ – позвонить на горячую линию ФНС и получить ответ специалиста.
Воспользоваться услугой ФНС по предоставлению информации с помощью СМС. На сайте налоговой инспекции размещен нужный номер.
Сделать запрос данных торговым контрагентам. В платежных документах, хранящихся у партнеров, всегда отображены сведения о системе налогового учета.

Получить сведения о применяемой налоговой системе организации, имея на руках лишь код ИНН, не сложно. Необходимо выбрать наиболее подходящий способ, проще всего это сделать в режиме онлайн. С помощью данных ИНН можно узнать как свою систему налогового учета, так и организаций-партнеров.

ИП и ООО – это юридические лица и налоги они платят совершенно другие, нежели физические лица. Кроме стандартного налога на прибыль существует большое количество других пошлин и сборов, которые предприниматели, ведущие торговую или иную деятельность, обязаны платить.

Уже упоминалось о том, что существует несколько систем налогообложения, которые применяются в деятельности ИП и ООО. А вот в чём разница между ними для наглядности рассмотрим в таблице.

	Предмет налогообложения и размер	Как применяется у ИП	Как применяется в ООО	Виды осуществляемой деятельности	Примечание
УСН — упрощёнка (Доходы)	Облагается весь доход. Ставка составляет 6%.	Является заменой налога на имущество, НДФЛ и НДС. Количество работников не должно превышать ста человек. Доход не более 60 млн. рублей в год.	Освобождаются от уплаты НДС, налогов на прибыль и имущество. Обязательное условие – бухгалтерский учёт и ведение книги учёта доходов и расходов.	Осуществление производственной и торговой деятельности, оказание услуг. Выгодно в том случае, если суммы расходов минимальны. Отсутствуют траты на сырье и материалы для производства, а также если торговые и производственные площади находятся в собственности.	Размер налога можно уменьшить на сумму, уплачиваемую в пенсионный фонд, но не больше чем на половину.
УСН – упрощёнка (Доходы минус расходы)	Доход, из которого вычитается сумма всех осуществленных расходов. Размер налога – 15%.	Является заменой налога на имущество, НДФЛ и НДС. Предприниматель должен вести книгу по учёту доходов и расходов и подкреплять все расходы чеками, квитанциями и другими платёжными документами. Сумма доходов не должна превышать суммы в 60 млн. рублей. Количество персонала – не более сотни.	Полное освобождение от всех остальных видов налога. Обязательное условие – бухгалтерский учёт и ведение книги учёта доходов и расходов.	Осуществление производственной и торговой деятельности, оказание услуг. Целесообразно применять в том случае, когда расходы достаточно велики.	Минимальная сумма уплаты составляет 1% от суммы дохода. Даже если размер налога составляет менее процента от суммы дохода, то платить всё равно придётся 1%.
ЕНВД (вмененка)	Размер возможного дохода за месяц с учётом коэффициентов. Размер составляет 15%.	Заменяет все виды налогов. Сумма получаемого дохода не имеет никакого значения, а расходы подтверждать не нужно.	Полное освобождение от всех остальных видов налога.	Все виды торговли и осуществления услуг. Выгодно применять в торговой деятельности.	Повышающие коэффициенты достаточно часто изменяются. Перед подачей отчётов необходимо узнать в налоговой точный размер налога.
ЕСХН	Доходы минус расходы. Размер составляет 6%. Процедура расчёта доходов и расходов прописана в соответствующей статье НК.	Заменяет все виды налогов. Обязанность вести книгу по контролю доходов и расходов.	Полное освобождение от всех остальных видов налога.	Сельское и фермерское хозяйство.	Период, за который необходимо регулярно предоставлять отчёт, составляет полгода.
Патент	Размер возможного дохода. Размер составляет 6%, для некоторых налогоплательщиков предоставляется льгота и они полностью освобождены от уплаты.	Прибыль не должна превышать 60 млн. рублей. Количество сотрудников должно быть не больше 15 человек.	Не применяется.	Виды деятельности, которые необходимо патентовать, перечислены в налоговом кодексе. Выгоднее всего применять при предоставлении бытовых услуг.	Чтобы получить патент необходимо обратиться в налоговую с соответствующим заявлением. Он выдаётся на срок от одного месяца до одного года. Получать его необходимо каждый год.

Можно ли узнать систему налогообложения по ИНН

На сервисе сайта региональной ФНС в нужное поле необходимо ввести данные ИНН контрагента и вам будет предоставлена необходимая информация. Это просто сделать, т.к. личный ИНН не является тайной и предоставляется свободно, что позволяет несколькими способами уточнить параметры системы налогообложения ООО по ИНН.

Обратите внимание, что лучше уточнить информацию в онлайн-режиме, используя официальные сайты ФНС или Госуслуги. Не стоит доверять другим непроверенным источникам.

Уточнить необходимые данные можно еще такими методами:

Если есть возможность, то можно обратиться лично отделение ИФНС, которое относится к территории регистрации контрагента ООО.
Еще более удобно набрать номер телефона горячей линии налоговой инспекции, где вам дадут полноценный ответ.
В ФНС еще дополнительно введена услуга смс данных, через которую можно уточнить все параметры о вашем партнере – ООО. Номер можно найти на сайте налоговой службы.

Если сменился бухгалтер, которому нужно определить такую информацию, то установить режим налогообложения он может исходя из прежних отчетов. Помочь в данном вопросе сможет опытный специалист после просмотра имеющейся документации. По ним он сразу определит налоговый режим данной организации.

В отношении ИП более сложно узнать, какой вариант исчисления налогов ему установлено ФНС. Если не подавалось документов о применении каких-либо льготных режимов, то он должен использовать по умолчанию ОСН. Уточнить, есть ли льготы по начислению налоговых взносов, можно только обратившись в службу с официальным письмом. Письменный ответ ФНС будет являться подтверждающим документом применения упрощенных методов налогообложения.

В режиме онлайн для выяснения этого момента по своему контрагенту можно также использовать специальный интернет-сервис. Самый надежный вариант узнать, какой вид налогообложения существует у ИП, — это при заключении договора потребовать у него предоставить копию уведомления об УСН или письмо из налоговой инспекции по форме №26.2-7.

Третий вариант — это попытаться обратиться с запросом к налоговой службе по адресу регистрации ИП в телефонном режиме.

Узнать ОКВЭД по ИНН на сайте налоговой — самый простой способ получить информацию. Зная индивидуальный номер налогоплательщика, можно посмотреть выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, в которой содержатся нужные данные. Узнать ОКВЭД по ИНН на сайте Статистики не получится — официальный ресурс Росстата содержит только сам классификатор, без возможности поиска по параметрам.

По ИНН это сделать невозможно, так как индивидуальный налоговый номер и код бюджетной организации не зависят друг от друга напрямую. КБК вычисляется по представленному выше алгоритму, наглядно показывающему, что ИНН не формирует ни одну из представленных в нем групп чисел. Поиск ответа на вопрос о том, как узнать КБК организации по ИНН, не приведет ни к каким результатам. Верный источник — это официальный сайт российской налоговой инспекции. Коды бюджетных организаций можно просмотреть за любой год. Данные КБК регулярно обновляются, поэтому информация на сайте будет максимально достоверной. Службы же или сервиса, подсказывающего, как узнать КБК организации по ИНН или ОКТМО, не существует.

Обычно предприниматели знают, на каком варианте налогообложения находятся. Во-первых, соответствующая информация присутствует в пакете материалов, передаваемых государственными органами при получении ОГРИП. Во-вторых, получить сведения допустимо через описанные выше ресурсы.

Если открытием ИП занималась компания, а не сам человек, то стоит обратиться к договору оказания услуг. В соглашении фиксируется полный перечень действий, осуществленных посредником для заявителя, в том числе сведения о системе налогообложения.

Если поиски показали, что информация о формате отчетности отсутствует, то предприниматель зафиксирован на общей системе.

Как узнать систему налогообложения ИП

Иногда надо не просто найти фирму по ИНН, а узнать какую НС она использует. Рассмотрим гипотетические случаи, когда может понадобиться определение придерживаемой системы налогообложения для интересующегося лица:

Организация только зарегистрировалась, возможно, с помощью нанятых юристов, и теперь желает проверить присвоенный ей режим налогообложения;
Организация переходит на другой режим налогообложения и хочет проверить сменился ли режим в системе ФНС;
Организация интересуется режимом налогообложения контрагента, в частности, является ли последний плательщиком НДС и т.д.

Вспомним, какие существуют системы налогообложения в соответствии с НК РФ:

общая;
упрощенная;
единый налог на вмененный доход;
единый налог на сельскохозяйственную деятельность;
патентная.

Для того, чтобы узнать систему налогообложения понадобится ИНН организации или индивидуального предпринимателя, который можно найти в договорах и другой первичной документации заключаемой и представляемой контрагентом. Рассмотрим, каким образом и где можно узнать выбранную систему налогообложения с помощью ИНН в следующем разделе.

Получение информации о системе налогообложения по ИНН
Наиболее простым способом узнать свою систему налогообложения является обращение в налоговую службу. Это можно сделать лично или воспользоваться онлайн сервисом.

· в личном кабинете представлена полная информация о предпринимательской деятельности, включая систему налогообложения.

Как узнать систему налогообложения ИП по ИНН – возможно только при входе в личный кабинет на портале ФНС или при посещении организации лично.

Любой российский предприниматель должен обладать общими сведениями относительно действующих в стране систем налогообложения, чтобы наиболее адекватно выбрать подходящий вариант для своего бизнеса.

Общая система (ОСН)

Это самый распространенный вариант взимания обязательных платежей с физических и юридических лиц в России. Если в момент регистрации предприниматель или организация не успели заявить о праве использовать льготный режим (в течение 30 дней), то они попадают под ОСН.

Общая система предусматривает полноценное ведение налогового и бухгалтерского учета, а также уплату в казну следующих обязательных платежей:

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Налога на прибыль 20% – для организаций или НДФЛ и 13% – для ИП
Налога на имущество Ставки определяются на региональном уровне
НДС о ставкам 0,10 и 18% в зависимости от типа товаров

Упрощенная система (УСН)

Широко распространена среди начинающих компаний – ИП и ООО. Она может использоваться только в случае соблюдения фирмой ограничительных лимитов, касающихся размеров годового дохода, численности персонала, числа транспортных средств и др.

При этом сам плательщик имеет право выбрать один из объектов обложения:

При использовании УСН предприятия имеют право на упрощенный механизм ведения налогового и бухгалтерского учета.

Налог на вмененный доход (ЕНВД)

Эта специальная система, которая также относится к разряду льготных. Она может применяться субъектами хозяйствования, которые не только соответствуют ограничениям по численности персонала и доходу, но и занимаются определенными видами деятельности.

При этом бизнесменам придется платить всего один налог, отчисления которого в бюджет рассчитываются по специальной формуле.

Фирмы на ЕНВД имеют полное право снизить сумму налога, подлежащего уплате в бюджет за счет страховых взносов, но не более, чем на 50% (гл. 26.3 НК РФ).

Патентная система

Рассчитана только на мелкие фирмы, которые действуют на правах ИП и занимаются определенными видами деятельности.

По сути, предпринимателю придется лишь приобрести на год патент и беспокоиться по поводу иных платежей в бюджет (гл. 26.5 НК РФ).

Единый сельхозналог (ЕСХН)

Имеет сходство с упрощенкой, но может применяться только в отношении предприятий, занятых, производством, переработкой и продажей сельхозпродукции. При этом все три процесса фирма должна осуществлять самостоятельно (гл. 26. 1 НК РФ).

Стоит отметить, что при специальных режимах налогообложения фирма ведет упрощенную налоговую отчетность, которую имеет право представлять в ИФНС всего один раз в год.

Зайти на официальный сайт налоговой инспекции. Получить доступ к действиям на портале можно, используя личный кабинет, либо пройдя несложную обязательную регистрацию. Для этого потребуется:

Сформированный запрос регистрируется, ему присваивается номер, по которому можно отслеживать ход выполнения. Предоставление запрашиваемых сведений осуществляется не позднее следующего дня после регистрации запроса.

Уточнить необходимые данные можно еще такими методами:

Личный опыт: как на практике, узнать систему налогообложения по ИНН?

Система налогообложения – это принцип, в соответствии с которым исчисляются и уплачиваются налоги в бюджет государства. В процессе смены учредителей, руководителей, а также при управлении одним собственником несколькими организациями точная информация об используемом режиме налогообложения утрачивается.

В ее получении также могут нуждаться контрагенты, работники. Поэтому вопрос, связанный с поиском этой информации, является актуальным. Можно ли решить поставленную задачу, зная ИНН, и как это сделать?

Системы отчисления налогов предполагают соблюдение правил перечисления платежей в государственную казну. На сегодняшний день в Российской Федерации существует 5 налоговых режимов.

На сегодняшний день в Российской Федерации существует 5 налоговых режимов.

Узнать, на какой системе налогообложения находится ООО по ИНН, проще, если владеть информацией о признаках и нюансах каждого из режимов.

Ее суть заключается в незамысловатом ведении налоговых учетов и малом количестве платежей. Форма очень выгодна, однако подходит не всем предприятиям. К требованиям УСН относятся: количество сотрудников компании (годовое среднее количество – не более 100 человек), остаточная стоимость главных материальных ресурсов (не более 100 млн рублей), условия уставного капитала (25% являются собственностью других фирм).

Упрощенная система не подойдет также предпринимателям, занимающимся финансовыми услугами, услугами страхования, азартными играми.

Объект налогообложения предопределяет налоговую ставку: у пользователей «доходов» она колеблется от 1 до 6%, а «доходы минус расходы» – от 5 до 15%.

Поле деятельности предпринимателя, который выбрал данный налоговый режим, должно быть связано с сельскохозяйственной деятельностью, где выручка от продукции достигает 70%. Каждый из участников организации должен перечислять в бюджетную казну 6% от ставки.

Эта система налогообложения является самой выгодной для конкретной сферы деятельности.

Как узнать онлайн по ИНН на какой системе налогообложения находится ООО и ИП

Существует несколько вариантов узнать, на какой системе налогообложения находится ИП:

Самый надежный способ узнать свою систему налогообложения – обратиться в ИФНС лично. Инспектор по паспортным данным и номеру ИНН сообщит предпринимателю о применяемой системе налогообложения.
Если ИП регистрировался в налоговом органе и получал код от «Личного кабинета», то узнать ответ на свой вопрос он сможет по телефону горячей линии, a также на официальном сайте ФНС, достаточно будет назвать код и ИНН.
Необходимые данные по налогам отражаются в справке о состоянии расчетов с бюджетом (форма 39). Указанные в справке налоги соответствуют применяемому налоговому режиму.

Для получения справки необходимо подать заявление в ИФНС, и в течение пяти рабочих дней справка будет готова.

Если предприниматель использует сервисы сдачи электронной отчетности с возможностью отправки запросов ИОН, то справку можно получить в электронном виде в течение одного-двух дней.

На сайте ФНС находится сервис «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств», который позволяет получить выписку из ЕГРИП в электронном виде по номеру ИНН/ОГРИП либо ФИО предпринимателя.

Выписка формируется в формате PDF и доступна для скачивания.

В конце выписки отражаются сведения о поданных заявлениях о переходе на другие системы налогообложения. Если таких данных нет, то индивидуальный предприниматель применяет общую систему налогообложения.

В случае, если индивидуальный предприниматель задается вопросом о своем режиме налогообложения, необходимо проверить все регистрационные документы, проанализировать свой вид деятельности, запросить данные в налоговой инспекции.

Получив ответ на свой вопрос, предприниматель в обязательном порядке должен сохранить все подтверждающие документы (заявления, уведомления), так как от режима налогообложения зависит вся деятельность организации.

Также читайте:

Документы для открытия ИП
Раздел имущества ИП при разводе

Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) и Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) — федеральные информационные ресурсы, содержащие общие систематизированные сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации. Ведение реестров осуществляется Федеральной налоговой службой России через территориальные органы.

Узнать сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, содержащиеся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Вы можете воспользовавшись сервисом ФНС Риски бизнеса: проверь себя и контрагента.

Получить электронную выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП можно оставив запрос на выписку из ЕГРЮЛ / ЕГРИП на нашем сайте. Услуга предоставляется бесплатно.

Также существует платный сервис по быстрой проверке контрагентов, который содержит в себе важнейшую информацию о любой компании в одном окне: данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, арбитражные дела, сведения о банкротстве, выигранные госконтракты, долги фирмы по данным судебных приставов, адреса массовых регистраций, все связанные компании и многое другое. Данный сервис ищет компанию по ИНН, названию, адресу или просто по фамилии руководителя. Есть пробный доступ.

Как получить выписку из ЕГРЮЛ на бумажном носителе с печатью налоговой самостоятельно — читайте в статье «Получение выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП».

Случается, что в процессе своей деятельности юридические лица сталкиваются с необходимостью узнать данные о режиме налогообложения. Эти сведения могут касаться не только самой организации, но и ее контрагентов. Для осуществления данного процесса вам вовсе не понадобится готовить кипу бумаг, достаточно лишь иметь представление о том, как узнать систему налогообложения ООО. Сегодня существует множество удобных способов получения подобного рода данных. Это можно сделать как через ИФНС, так и в онлайн-режиме.

Если она составляет более 60%, то выгоднее будет «доходно-расходный» вариант.

Сравнить результаты расчетов УСН-налога.

Также важно обратить внимание на следующие моменты:

Существует список расходов, на которые можно уменьшить доходы (п.1 ст. 346.16 НК РФ). При объекте «Доходы минус расходы» по окончании года полученный единый налог сравнивается с минимальным налогом (1% от полученных доходов) и при сумме меньше минимума делается доплата.
При объекте «Доходы» сумму налога можно снизить только на 50% страховых взносов и больничных. ИП не имеющие работников снижают УСН на всю сумму фиксированных взносов (ст. 346.21 НК РФ).
Налогоплательщики, занимающиеся торговой деятельностью, могут снизить налог на 100% торгового сбора.
В ст. 346.20 НК РФ прописаны льготные ставки для отдельных категорий, их надо учитывать при проведении примерного расчета налоговой нагрузки.

Таким образом, для того чтобы сделать правильный выбор налогоплательщик должен по предварительным данным спрогнозировать показателей на следующий год, сделать соответствующие расчеты, сравнить результаты и выбрать из них оптимальный.

Как узнать систему налогообложения?

Чтобы узнать нужные данные, необходимы:

Компьютер, подключенный к сети Интернет
ИНН, ОГРН для ООО или ОГРНИП для ИП

Для того чтобы получить необходимые сведения, лучше использовать сайты ФНС либо Портал Госуслуги. Не стоит искать информацию в иных источниках – предоставленные данные могут быть неверными.

Сведения о применяемой системе налогового учета могут понадобиться предпринимателям в случаях:

Подготовки финансовых документов для совершения сделок с контрагентами. Чтобы верно составить документацию, необходимо точно знать, какую систему применяют партнеры.
Если организация заказывает услуги по регистрации своей деятельности и ее документальному сопровождению в специализированной фирме, но не предоставляет сведения о налогообложении.
При возобновлении деятельности Общества ограниченной ответственности после продолжительного перерыва: необходимые данные могут отсутствовать.

При помощи ИНН выяснить систему налогообложения любой организации будет нетрудно.

Сейчас с НДС все очень жестко фиксируется и проверяется. Отсутствие разрывов в цепи НДС важно и продавцу, и покупателю.

Если твой деловой партнер мудрит с НДС. Не сомневайся. Прилетит и тебе!

Безусловно, бОльший риск несут, конечно, покупатели, работающие под НДС. Потому, что как только вы купили товар, то приняли к учету НДС. Соответственно, вы тем самым уменьшили сумму налогов к уплате. А вот именно это, меньше всего хотелось бы видеть налоговикам.

Ваши затраты, отнесенные на расходы- красная тряпка для любого инспектора.

Свою проверку они начнут, перетряхивая именно ваши расходы. И там уже достанут не то, чтобы лупу, а просто электронный микроскоп. Тут то и выяснится, что фирма, продавшая вам товар, применяла не ОСНО (общую систему налогообложения), а спец режим.

Соответственно, плательщиком НДС не являлась. Что это значит?

А то, что полученные от нее и поставленные на учет документы не действительны!

Вашего партнера продавца давно и след простыл. Виноватым, априори, будете вы.

Привет доначислению налогов. Штрафам. Пеням. И обвинению в сотрудничестве с компанией однодневкой!

Кажется, что информации по теме проверки налогообложения своих партнеров с помощью ИНН в интернете масса.
Как оказалось, это заблуждение!
В действительности не один ресурс в интернете, так и не помог быстро узнать систему налогообложения по ИНН.

Переписанные друг у друга.

Однотипные советы, обещают получение информации легко и быстро в Выписке из ЕГРЮЛ.

Выписку действительно, получить было довольно просто. Но каково же было мое удивление. Никакой информации о применяемой системе налогообложения там нет!

Перепроверив эти сведения в двух платных сервисах по проверке контрагентов. Я была мягко сказать, сильно удивлена. Нужной информации по налогообложению ИПэшек, действительно не было. Даже за деньги!

Если применение специальных режимов налогообложения:

Упрощенной системы налогообложения
Вмененной системы налогообложения
Патентной система налогообложения

Можно подтвердить копией уведомления о возможности применения этого спец режима. Ее выдает налоговая при регистрации.

То, документа, подтверждающего право работать на общей системе, с выделением НДС, получается в природе просто НЕТ.

Как узнать систему налогообложения по ИНН: определение налогового режима

Организация только зарегистрировалась, возможно, с помощью нанятых юристов, и теперь желает проверить присвоенный ей режим налогообложения;
Организация переходит на другой режим налогообложения и хочет проверить сменился ли режим в системе ФНС;
Организация интересуется режимом налогообложения контрагента, в частности, является ли последний плательщиком НДС и т.д.

Вспомним, какие существуют системы налогообложения в соответствии с НК РФ:

ФНС России предоставляет возможность проверить применяемую систему налогообложения организацией, тем более эта информация относится к разряду публично доступных. Для этого запрашивающему лицу необходимо:

зарегистрироваться на сайте, указав минимальное количество персональной информации, на что уйдет меньше одной минуты времени пользователя сервисом;
в личном кабинете подать запрос на выписку;
указать ИНН или ОГРН интересуемой организации;
ввести предлагаемую капчу;
в течение одного дня бесплатно получить ответ в форме электронного документа из открытых сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ/ЕГРИП, включая сведения об организационно-правовой форме: ООО, ИП и т.д.

Формирование запроса выглядит следующим образом. Выписка из ФНС предоставляется в формате PDF и содержит электронную цифровую подпись, приравненную к действительной подписи соответствующего налогового инспектора.

Документ можно скачать из личного кабинета в течение 5 дней.

В РФ установлены такие виды уплаты налоговых сборов:

ОСН – общая система налогообложения для ООО или ИП;
УСН — упрощенная;
ЕНВД – единый налог на вмененный доход;
Патентная система;
ЕСХН – единый сельхозналог.

Для УСН есть еще и 2 варианта применения системы налогообложения:

доходы;
доходы минус расходы.

Все виды налогового бремени и какие льготы с ними связаны подробно описаны в Налоговом Кодексе РФ.

Случаи, когда необходимо уточнить систему налогообложения, бывают разные:

во-первых, регистрацию необходимых документов можно заказать «под ключ» у какой-либо юридической компании, которая выдаст на руки уже готовый пакет свидетельств и прочих бумаг, но в них нигде не указывают утвержденный вид уплаты налогов;
во-вторых, это важно для правильного составления бухгалтерской и налоговой отчетности юридических лиц при совершении сделок с их контрагентом — ИП или ООО.

Как правило, система налогообложения чаще всего интересует бухгалтера, который ведет учет производственной деятельности.

Иногда при превышении некоторых параметров в ходе предпринимательства вид уплаты государственных бюджетных обязательств может поменяться автоматически, поэтому, чтобы избежать неприятных ситуаций с налоговой инспекцией, необходимо проверять информацию в отношении своего предприятия либо фирмы — контрагента.

Такая компетентность в этом вопросе поможет беспроблемно осуществлять хозяйственную деятельность и обеспечить правильную оплату различных взносов в соответствии с имеющейся системой налогообложения.

Если ранее у ИП или ООО не проводилась бухгалтерская отчетность, но теперь нужно ее вести, то для определения системы налогообложения нужно осмотреть пакет учредительных документов.

Возможно, в них обнаружится выданная в ФНС официальная справка следующих образцов:

При регистрации открытия собственного бизнеса до 2010 года иногда выдавалось уведомление ФНС о постановке на учет по УСН.
Также можно найти уведомление о применении ЕНВД.
Во время постановки на учет налоговыми инспекторами для использования патентной системы выдается специальная форма бланка, заполненная на налогоплательщика.

Обратите внимание, что патент выдается только на определенный период действия.

После его окончания, если не было подано заявление в срок об его продлении осуществляемая деятельность ИП автоматически переходит на ОСН.

Еще есть некоторые лимиты по количеству нанятых работников и сумме доходов, при которых также может автоматически произойти смена налогового бремени даже при наличии действующего патента.

Один из реальных вариантов для того, чтобы определить свой вид уплаты налогов, — это осмотреть документы по налоговой отчетности или бухгалтерскому учету. В них обязательно указывают вид налогообложения, по которому отчитывается лицо перед ФНС.

Изучите платежные квитанции за перечисление налоговых сборов. Если в них фигурирует постоянно неизменная сумма, то это может подсказать, что вы работаете на ЕНВД. Однако если в чеках стоят разные суммы взносов, то необходимо их сопоставить с объемом доходов и прибыли за тот отчетный период вашей деятельности, чтобы определить по какой системе они были начислены.

Узнать систему налогообложения, используемую у ООО или ИП, можно по параметрам учредительных документов. Если это по какой-то причине невозможно, то можно уточнить сведения, набрав номер горячей линии ФНС РФ вашего региона или через ее официальный сайт.

Есть некоторые отличия во время определения нужной информации по ООО и ИП. Давайте рассмотрим подробнее, как установить систему налоговых обязательств в отношении контрагента.

Уточнить, есть ли льготы по начислению налоговых взносов, можно только обратившись в службу с официальным письмом.

Письменный ответ ФНС будет являться подтверждающим документом применения упрощенных методов налогообложения.

В режиме онлайн для выяснения этого момента по своему контрагенту можно также использовать специальный интернет-сервис. Самый надежный вариант узнать, какой вид налогообложения существует у ИП, — это при заключении договора потребовать у него предоставить копию уведомления об УСН или письмо из налоговой инспекции по форме №26.2-7.

Третий вариант — это попытаться обратиться с запросом к налоговой службе по адресу регистрации ИП в телефонном режиме.

Узнать сведения, касающиеся типа применяемой системы налогообложения можно, ориентируясь на величину налогов, рассчитанную исходя из полученного дохода. Для этого необходимо скачать с сервисов AppStore или PlayMarket банковские онлайн-приложения Сбербанка или ВТБ 24. При этом необходимо быть клиентом банковского учреждения. Введя в соответствующее поле идентифицирующую информацию субъекта хозяйствования, можно узнать величину пошлины, подлежащей оплате.

Как узнать свою систему налогообложения ИП

Кажется, что информации по теме проверки налогообложения своих партнеров с помощью ИНН в интернете масса.

Как оказалось, это заблуждение!

В действительности не один ресурс в интернете, так и не помог быстро узнать систему налогообложения по ИНН.

Переписанные друг у друга. Однотипные советы, обещают получение информации легко и быстро в Выписке из ЕГРЮЛ.

Консультант сервиса конечно, озадачился моим вопросом. Она рассказал, что налоговики, вот-вот. Буквально только начали, открывать сведения по применяемому налогообложению. Но пока, что только в отношении предприятий.

По предпринимателям данная информация пока является закрытой.

Учитывая тот факт, что налоговики если что нароют, то на любое твое оправдание, непременно ткнут носом в предписанную налоговым кодексом необходимость. Осуществлять свою деятельность, проявляя должную осмотрительность и осторожность!

И при этом закрывают нужные и важные сведения! Это как?

Дождавшись утра. Я позвонила на горячую линию ИФНС.

Оператор ответила приветливым голосом. Предварительно записав (за чем то?) мое полное ФИО. Телефон. И город.

Она несколько раз переключал меня на разные отделы.

Наконец, консультант, отвечающий за Выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, безапелляционно подтвердил, что да. Эта информация закрыта!

Как же мне тогда проявлять осмотрительность? Если Выписка не показывает систему налогообложения по ИНН. По этому вопросу, оператор заученными фразами, предложил обратиться в центральный аппарат ФНС России.

И все таки, узнать по ИНН систему налогообложения своего партнера можно!

Наличие верных сведений о системе налогообложения своей организации – необходимое условие работы каждого бухгалтера. Кроме того, эти сведения чрезвычайно полезны при заключении соглашений с контрагентами.

В этой статье мы расскажем вам, можно ли узнать систему налогообложения по ИНН (индивидуальный налоговый номер – спецкод любого налогоплательщика в России – как физического, так и юридического лица, который ему выдается при регистрации в отделении налоговой службы) и как это сделать. Начнем с определения таковых систем, существующих сегодня.

Прежде чем рассказать о том, как узнать систему налогообложения по ИНН, разберемся с самим понятием. Под ним понимается ряд правил, которые регулируют размер и порядок взимания налогов и прочих сборов (ст. 11 Налогового кодекса России). В нашем государстве таких режимов пять, различных по ставке, объекту, срокам подачи отчетности, наличия определенных льгот:

ОСН – общая система налогообложения.
УСН (иначе – “упрощенка”) – упрощенная.
ЕНВД – единый налог на вмененный доход.
ПС – патентная система (только для ИП).
ЕСХН – единый с/х налог.

При регистрации ООО автоматически оказывается на ОСН. Затем организация или предприниматель при наличии требуемых характеристик может выбрать любой из четырех других режимов.

Представим в таблице ключевые особенности существующих систем налогообложения, доступных для ООО.

Вид режима	Характеристика	Важные условия
ОСН	Ведение налоговой и бухгалтерской отчетности в полном размере.Уплата налога на прибыль, имущество, НДС.	Налог на прибыль – 20 %.НДС – 0,1-0,18 %, в зависимости от разновидности товара.Налог на имущество – региональные ставки.
УСН	Распространена среди фирм-новичков. Чтобы выбрать ее для себя, компания должна соответствовать целому ряду ограничительных лимитов – численность персонала, количество транспорта, ежегодный доход.Упрощенное ведение отчетности.	Ставка “доходы” – 6 % от общей ежегодной прибыли. Льготы на страховые взносы.Ставка “доходы минус расходы” – 15 % от годовой прибыли.
ЕНВД	Чтобы компания перешла на этот режим, она не только должна иметь заданное число работников в штате, но и заниматься определенным типом деятельности.	Ставка рассчитывается по специальной формуле. За счет уплачиваемых страховых взносов возможно не более чем в половину уменьшить сумму отчисляемых налоговых выплат.
ЕСХН	Подобие УСН, но только для фирм, занятых в производстве, переработке и реализации с/х продукции. Непременное условие – все названные циклы должны осуществляться компанией самостоятельно.	Все конкретные условия заключены в гл. 26 НК РФ.

Теперь перейдем еще более ближе к сути вопроса.

Уплата налогов это законодательно установленная обязанность для всех субъектов коммерческой деятельности.

Отказаться от этой обязанности нельзя, но разрешается избрать оптимальную систему налогообложения.

Система налогообложения являет собой совокупность налоговых взносов и сборов, которые обязан выплатить налогоплательщик.

Кроме того системой определяется режим начисления налогов и их выплаты в бюджет государства.

Правильное избрание системы налогообложения позволяет уменьшить суммы налоговых выплат и тем самым снижает расходы предприятия.

Критериями для выбора налогового режима становятся такие факторы, как вид деятельности, масштабность бизнеса, потенциальные клиенты, объем капитала, количество наемных сотрудников и прочее.

При выборе желательно оценить каждую систему налогообложения на предмет применения к конкретной сфере деятельности организации.

Выбирая налоговый режим для ООО нужно учитывать такие критерии, как:

вид деятельности, причем при осуществлении нескольких видов деятельности ориентироваться нужно на приоритетный. В некоторых случаях возможно применение нескольких режимов, но здесь необходимо учитывать нюансы совмещения;
количество наемных работников и объем прибыли, поскольку спецрежимы предполагают ограничения по данным параметрам;
региональные особенности, так как некоторые режимы могут не применяться на конкретной территории;
круг основных клиентов/партнеров;
экспортно-импортная деятельность;
регулярность получения дохода;
порядок выплаты страховых взносов за работников.

В идеале желательно определить все основные параметры бизнеса и произвести расчет налоговой нагрузки для каждой допустимой налоговой системы.

Предпочтение следует отдавать режиму, требующему наименьшее количество затрат на налогообложение.

Но до предварительного расчета нужно выбрать, какая налоговая система в принципе возможна к применению.

Для удобства сравнения информацию о налоговых режимах для ООО можно представить в виде таблицы.

Налоговые режимы для ООО в 2020 году:

Вид налогообложения	Кто вправе использовать	Предусмотренные налоги	Налоговая ставка	Предусмотренный отчетный период
ОСНО	Налогоплательщики без исключений	На прибыль, на добавленную стоимость, на имущество	На прибыль – 20 %, на добавленную стоимость – 0-18 %, на имущество – до 2,2 %	На прибыль – один год, на добавленную стоимость – один квартал, на имущество – один год
УСН Доходы	Налогоплательщики, чей суммарный годовой доход не превышает 150 млн. рублей, а количество наемного персонала в общем – не больше 150 человек	На полученный доход	Общая налоговая ставка равна 6 %, но на региональном уровне ставка может уменьшаться до 1 %	Календарный год. Помимо основного налога уплачиваются квартальные авансовые платежи за кварталы с доходом
УСН Доходы минус расходы	Налогоплательщики с доходом до 150 млн. рублей и числом работников до 100 человек	На разницу между доходом и доказанными расходами	Налоговая ставка равна 15 %, на уровне региона ставка может уменьшаться до 5 %	Календарный год. Платится основной налог и авансовые платежи за доходные периоды
ЕНВД	Налогоплательщики, осуществляющие определенные виды деятельности (при учете региональных особенностей)	На вмененный доход (рассчитанный для потенциально возможного дохода)	Ставка равна 15 %, регионы могут понижать это значение до 7,5 %	Каждый квартал
ЕСХН	Только налогоплательщики, занимающиеся сельхозпроизводством или рыбохозяйствованием	На полученный доход за вычетом подтвержденных расходов	Ставка равна 6 %	Календарный год, с обязанностью уплачивать авансовые платежи по итогам полугодия при наличии дохода

Изначальным режимом для юридических лиц является ОСНО. Спецрежимы применяются при соответствии определенным требованиям. Когда можно поменять изначально выбранный режим?

Основными параметрами для перехода являются:

Размер выручки	Для УСН
Вид деятельности	Для ЕНВД
Отнесении к с/х производителям	Для ЕСХН

На всех спецрежимах налог платится с доходов согласно порядку начисления выбранной системы и освобождается от НДС.

Для перехода на ОСНО с начала деятельности не надо никого уведомлять дополнительно, поскольку юрлицо по умолчанию регистрируется на общей системе.

Кроме того в случае несоответствия требованиям льготных режимов организация переводится на ОСНО по инициативе налоговых органов.

Поскольку на ОСНО отсутствуют ограничения по доходам и числу работников, то большинство крупных предприятий работает на этом режиме.

Переход на УСН допускается в самом начале деятельности, когда заявление о выборе системы налогообложения для ООО подается одновременно с регистрационными документами.

Также перейти на упрощенку можно, подав соответствующее заявление в тридцатидневный срок с даты регистрации.

Если по итогам отчетного периода прибыль превзойдет допустимый объем, то субъект утрачивает право на УСН с квартала, когда допущено превышение.

Действующие ООО вправе переходить на УСН с начала нового года, подав для этого уведомление в ФНС до 31 декабря текущего года.

Плательщики по ЕНВД могут переходить на УСН в течение всего года. ЕНВД с 2013 года считается добровольным к использованию режимом.

Желая применять вмененный доход, налогоплательщик обращается в налоговую инспекцию для повторной регистрации в пятидневный срок с начала ведения деятельности, попадающей под вмененный режим.

При этом на учет по ЕНВД следует становиться на территории ведения соответствующего бизнеса.

Если на ЕНВД переходит ранее зарегистрированный субъект, то состоять на учете в налоговой инспекции ООО будет по месту начальной регистрации и по месту осуществления деятельности на ЕНВД.

Переход на ЕСХН допускается как в начале деятельности, так и после регистрации. В последнем случае уведомление о переходе в ФНС подается в течение 30 дней после регистрации либо до 31 декабря текущего года, чтобы перейти на ЕСХН с нового года.

Когда ООО ведет несколько различных видов деятельности, то выгодным вариантом становится совмещение нескольких систем налогообложения.

При этом нужно учитывать то, что не все режимы можно применять одновременно. Правильно совмещая режимы, можно оптимизировать налоговую загрузку.

Важно учитывать, что при совмещении налоговых режимов надлежит вести раздельный учет.

То есть по каждому отдельному виду деятельности сдается отдельная отчетность, и уплачиваются соответствующие налоги согласно используемой системе налогообложения.