Льготы пенсионерам по земле и недвижимости

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы пенсионерам по земле и недвижимости». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Этот порог составляет 300 миллионов рублей. Недвижимость кадастровой стоимостью выше этого предельного значения под имущественную льготу не подпадает. Пенсионер, владеющий такой недвижимостью, обязан уплачивать налог.

Но это еще не всё — льгот у пенсионера нет, если:

принадлежащая ему недвижимость используется в коммерческих целях;
ему принадлежит более одного объекта недвижимости: например, два дома, три гаража или пять квартир — льготу можно использовать только в отношении одного объекта по каждому виду недвижимости.

Такие ограничения предусмотрены законодательством для пресечения попыток экономии на имущественном налоге с помощью перевода права собственности на имущество с физлиц, которым не положены льготы, на пенсионеров.

Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.

Пример 1

В октябре 2019 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.

В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:

квартира площадью 89 кв. м;
жилой дом площадью 122 кв. м;
гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.

С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.

Пример 2

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2017 года. В ее собственности находился один объект недвижимости — квартира, в которой она проживает. В сентябре 2019 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Теперь в собственности пенсионерки две квартиры и один жилой дом. Под льготу подпадает только одна квартира и дом в деревне. По второй квартире нужно будет уплачивать налог на имущество, рассчитываемый с учетом вычета.

Чтобы из нескольких объектов выбрать тот, на который нужна льгота, пенсионер должен подать в ИФНС уведомление по форме из приказа ФНС от 13.07.2015 № ММВ-7-11/[email protected] Если этого не сделать, льготу предоставят по объекту с максимальной суммой налога.

Итак, как же оформить налоговую льготу пенсионерам на недвижимость? Для этого стоит подать в налоговый орган заявление о предоставлении льготы (п. 6 ст. 407 НК РФ). Форма заявления (КНД 1150063) приведена в приложении № 1 к приказу ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/[email protected] С его помощью можно сообщить контролерам о своем праве на получение льготы сразу по трем видам налогов: на имущество, транспорт и землю. Заполняется заявление по алгоритму, описанному в приложении № 2 к приказу ФНС № ММВ-7-21/[email protected]

Требуется заполнить только один экземпляр заявления любым подходящим способом (п. 5 Порядка заполнения заявления, утв. приказом ФНС № ММВ-7-21/[email protected]):

рукописным (распечатать бланк и заполнить от руки);
на компьютере (заполнить бланк с помощью программного обеспечения, позволяющего распечатать заявление с двумерным штрихкодом);
электронным (через личный кабинет налогоплательщика).

Податель заявления вправе приложить к нему подтверждающие право на льготу документы. Если документы к заявлению не приложены, налоговики сами запрашивают необходимые сведения у органов, организаций, должностных лиц, у которых эти сведения имеются. Если по запросу налогового органа документы не получены, контролеры информируют пенсионера об этом и о необходимости предоставления подтверждающих право на льготу документов (см. также письмо ФНС России от 12.10.2017 № БС-4-21/[email protected]).

Если заявление вы не представите, налоговики предоставят льготу на основании имеющейся у них информации. При этом не важно, на каком уровне предусмотрена льгота — федеральном или муниципальном. Такое правило введено законом от 15.04.2019 № 63-ФЗ и распространяется на правоотношения с налогового периода 2018 года (см. также письмо ФНС от 25.06.2019 № БС-4-21/[email protected]).

Все данные актуальны на 03 марта 2020 года.

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

НДФЛ
Госпошлина
Транспортный налог
Налог на имущество
Земельный налог
Льготы по налогам пенсионерам
Рассмотрение заявления и действия по перерасчету
Что делать, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы

Несмотря на то, что в НК РФ указано, что подать документы можно в любом отделении ФНС обычно речь идет о территориальном подразделении по месту жительства в своем городе. Существует три законных способа для подачи обращения, резидент может воспользоваться любым из них:

лично посетить территориальное отделение ФНС;
отправить пакет документов заказным письмом с уведомлением и описанием вложения;
воспользоваться специальным сервисом на официальном ресурсе отделения службы в сети Интернет.

Первый вариант, пожалуй, самый быстрый и надежный. Пенсионер или его законный представитель должны явиться в отделение и передать документы дежурному инспектору. Из преимуществ возможность сразу исправить неточности и быть уверенным в том, что документы приняты к рассмотрению. Единственный недостаток в том, что придется потратить некоторое время на посещение налоговой службы.

Второй вариант позволяет просто собрать копии всех нужных документов и направить по почте. Это займет некоторое время, к тому же, если инспектор найдет ошибки или несоответствия пакет просто не будет принят и вернется заявителю для исправления.

Пользование онлайн услугами электронного сервиса налоговой службы доступно при условии наличия у резидента личного кабинета на официальном сайте. Для этого потребуется на выбор:

иметь электронную подпись;
универсальную электронную карту;
лично посетить налоговую службу по месту жительства, пройти регистрацию и получить карточку с учетными данными.

Заявитель может выбрать любой, удобный для себя способ, в зависимости от собственного к ним отношения.

Существует несколько важных сроков, которые стоит рассмотреть в рассматриваемом контексте:

Налоговый период в рассматриваемом случае составляет 1 год. У резидента возникает вопрос, есть ли необходимость ежегодно информировать ФНС о своем праве на преференции. Ответ отрицательный, однажды написав заявление, плательщик может быть уверен, что налоговая льгота на имущество для пенсионеров будет предоставляться постоянно. Однако есть исключение. Дело в том, что не все пенсии пожизненны. В частности, например по потере кормильца или инвалидности. Первая прекращается по достижении лицом 18-летия, либо до 23-летия при условии обучения на очном отделении учебного заведения высшего или среднего образования. Инвалидность же, за исключением первой группы должна периодически подтверждаться. Для решения этого вопроса при подаче заявления указывается срок, на протяжении которого будет сохранен социальный статус, дающий право на льготу, в случае его продления, например, сохранении инвалидности можно будет написать новое заявление и продлить действие льготы.
1 ноября каждого года – предельный срок после которого в текущем налоговом периоде заявитель не сможет выбрать самостоятельно объекты недвижимости на которые получит льготу на налог на имущество для пенсионеров.
3 года – максимальный срок перерасчета для излишне уплаченного налога. Если заявитель имел право на льготу и не знал об этом, то он может обратиться в ФНС с заявлением об излишне уплаченном налоге и потребовать выплату возмещения. Решение по этому вопросу будет принято в течение 1 месяца. При этом важно помнить, что нельзя востребовать налоги за период, когда права на льготу еще не было, то есть по получении статуса пенсионера резидент не может востребовать возместить налоги за 3 последних предшествующих года.

Какие налоги не платят пенсионеры

Пенсионерам в нашей стране предоставляются различные виды льгот.

Одна из них – льгота по на имущество физических лиц, а проще говоря, – на квартиру. Закон, определяющий порядок уплаты налога и устанавливающий ряд льгот по нему, действует с 2003 года и будет продолжать действовать до конца текущего года. Затем вступит в силу новый закон, который также сохранит за пенсионерами льготы по налогу за квартиры.

Пенсионерам как социально незащищенной группе населения предоставляется ряд льгот по налогам – имущественному, земельному, транспортному, на недвижимость.

Какие налоги не платят пенсионеры? Какие могут быть уменьшены? Знание ответов на эти вопросы помогает сэкономить небольшую пенсию.

Прежде всего, нужно понять, что пенсионеры не автоматически освобождаются от уплаты налогов или получают скидку на них.

В этом году волгоградцы получат уведомления на уплату налога на имущество, а также транспортного и земельного налога на два месяца позже обычного.

Последний срок уплаты также перенесен с 1 октября на 1 декабря 2020 года. Первые платежки жители области, которые пользуются личным кабинетом на сайте ФНС.

уже получили и были удивлены подросшими суммами. «Комсомолка» отвечает на самые распространенные вопросы, связанные с изменениями в налогообложении.

На федеральном уровне льгот, которыми могут воспользоваться пенсионеры, осталось не так и много.

Но о них полезно знать потому, что практически все «бонусы» от государства можно получить, только если за ними обратиться.

Действует «заявительный принцип» — не попросишь, значит, не получишь. Речь идет о некоторых налоговых послаблениях, возмещении расходов на проезд к месту отдыха пенсионеров-северян, а также дополнительных отпусках для пенсионеров, которые продолжают работать.

На самом деле, все переживания, которые пришлось пережить пенсионерам, после принятия данных поправок оказались напрасными, и в 2020 году ничего существенно не изменилось. Налоговые льготы на недвижимость для граждан, которые находятся на пенсии, сохранились в полном объеме.

Эту норму людям гарантирует подпункт 10 пункта 1 статьи 407 НК РФ. Вместе с тем следует обратить внимание на то, что налог на имущество теперь будет взиматься с кадастровой стоимости того или иного объекта, существенно превышающей инвентаризационную стоимость.

Льгота пенсионерам по налогу на имущество: оформление и получение

Платить налог за дом или квартиру россияне теперь будут по новой схеме: его рассчитают не по инвентаризационной стоимости недвижимости, а по кадастровой. Но приличная часть граждан может и не почувствовать роста налоговой нагрузки, ведь законом предусмотрено большое количество льгот.

Однако раскошелиться все равно придется владельцам дорогой недвижимости, а также жителям старых домов. Нововведения в уплату налога на имущество приносит подписанный президентом России Владимиром Путиным Федеральный закон «О внесении изменений в статьи 12 и 85 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившим силу Закона Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц». Платить обновленный налог на имущество физлиц должны будут все собственники жилья.

Финансирование льгот происходит из средств бюджета России. К федеральным льготникам относятся:

дети с ограниченными возможностями и инвалиды
ветераны войн
члены семей умерших (погибших) Героев России или СССР или полных кавалеров ордена Славы: вдова (вдовец), родители, дети в возрасте до 18 лет, дети старше 18 лет, ставшие инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, и дети в возрасте до 23 лет, обучающиеся в образовательных учреждениях по очной форме обучения)
ликвидаторы последствий аварии, ядерных испытаний и пострадавшие граждане
пленники фашизма
Герои Советского Союза, Героев России, кавалеры Орденов Славы 3 степеней (полные кавалеры ордена Славы)
Герои социалистического труда, Герои Труда Российской Федерации, кавалеры Орденов Трудовой Славы 3 степеней (полные кавалеры ордена Трудовой Славы)
ветераны ВОВ и граждане, которые обеспечивали строительство прифронтовых объектов и работу ПВО

Субсидии на оплату основных коммунальных услуг выплачивают малоимущим пенсионерам, расходы на коммунальные услуги которых составляют более 22 % от общей суммы дохода.

Льготы на капремонт для пенсионеров

Скидка 50 % — для пенсионеров, достигших 70 лет, и ветеранов труда
Скидка 100 % — для пенсионеров, достигших 80 лет

Пенсионер обязан проживать один и не иметь задолженности за коммунальные услуги.

пенсионеры освобождаются от уплаты налога на движимое и недвижимое имущество (льгота распространяется на 1 объект)
пенсионер, продолжающий работать, имеет право на налоговый вычет при приобретении жилья
пенсионер имеет право на налоговый вычет за оплату земельного налога

Подробнее про имущественные налоговые вычеты и про налоговые льготы на имущество.

Адресная помощь может быть предоставлена в виде:

денежной выплаты
вещевой и продовольственной помощи
предоставления соцработника (для пенсионеров, не способных к самообслуживанию)
других мер поддержки.

Медицинские льготы пенсионерам

бесплатное медицинское страхование
бесплатное обеспечения лекарствами или 50 % скидка на покупку лекарств по рецепту
путевки в санаторий

Многофункциональные центры — найти в своем регионе
Отделения Пенсионного фонда — найти в своем регионе
Налоговые инспекции — найти в своем регионе
Отделы социальной защиты населения — найти в своем регионе

От имущественного налога освобождается объект недвижимости, принадлежащий пенсионеру. Основное условие – он должен быть оформлен в собственность гражданина. Если пенсионеру принадлежат несколько объектов недвижимости, то от налогообложения освобождается только один из них. Объект выбирается на усмотрение собственника.

Условия предоставления льгот:

цена недвижимости до 300000000 руб.;

размеры площади – до 50 кв.м.;
объект не используется для получения прибыли.

Чтобы получить освобождение от уплаты налогов, нужно подать заявление в налоговую инспекцию. Если не сделать это своевременно, то объект, который не будет подвергаться налогообложению, налоговая служба выберет самостоятельно.

Налогообложению не подвергаются следующие виды доходов граждан, старше 60 лет:

пенсионные выплаты;
социальные дотации.

Налог не взимается и с негосударственной пенсии в следующих случаях:

личное оформление гражданином пенсии в НПФ;
выплаты поступают по соглашениям, заключенным между работодателем и НПФ, по которым до 01.01.2005 года делались взносы с исчислением по ним НДФЛ.

Работающие пенсионеры уплачивают НДФЛ с зарплаты в размере 13% от дохода. Налогом не облагаются материальные подарки от работодателя, но не более 4000 в год.

Пенсионеры и недвижимость: налоги, льготы, тарифы

Необходимые документы:

заявление;
российский паспорт;
пенсионное удостоверение;
справка о размере доходов;
рецепт, чек из аптеки, договор с клиникой, другие документы – для субсидий на лечение, медикаменты;
свидетельство о праве собственность на недвижимость – для налоговых преференций.

Список документов может быть расширен, в зависимости от региональных требований.

Причины отказа в предоставлении льгот:

неполный пакет документов;
предоставление недостоверной информации;
фальсификация документов;
высокий уровень дохода.

Обжаловать отказ в назначении преференций можно в судебном порядке.

Преференции 60-летним гражданам – государственная помощь гражданам с низким уровнем дохода, россиянам льготных категорий. Дотации выделяются из средств областного и федерального бюджета.

Дополнительные льготы положенные после 70 лет пенсионерам
Положенные льготы пенсионерам после 80 лет
Положенные льготы на коммунальные услуги инвалидам 1 группы

Всего устанавливается две разновидности льгот, доступ к которым могут получить пенсионеры различных категорий.

Первая льгота доступна владельцам участка со статусом:

Инвалида, которым статус присвоен из-за участия, обучения и работы с главным объектом в виде техники с ядерным составом для использования в космосе.
Инвалидов в результате подверженности лучевому воздействию.
Ликвидатора аварий, произошедших на ядерных установках.
Участника испытаний ядерного, термоядерного оружия.
Тех, кто ликвидировал аварию на ЧАЭС.
Ветеранов или участников боевых действий.
Ветеранов, инвалидов ВОВ.
Инвалидов детства.
Инвалидов с первой, второй или третьей группами.
Героев РФ.
Полных кавалеров ордена Славы.
Героев СССР.

Льготы второй разновидности актуальны для юрлиц, владеющих участками земли.

Законодательство последней версии строго устанавливает порядок, в котором оформляются сборы. Согласно этому же документу, на всех владельцев подобных объектов возлагается обязанность по составлению декларации для того, чтобы отчитаться перед контролирующим органом по всем правилам.

После заполнения документ подаётся в ближайшее отделение соответствующей службы.

Законодательство Российской Федерации точно определяет лиц, получающих право по дополнительным компенсациям после того, как выплатили налог.

К списку льготников относят граждан, которые ранее работали в государственных структурах, но были уволены по одной из следующих причин:

Ограничение возможностей на физическом уровне.
Появление болезни.
Уменьшение штата.
Пенсионный возраст, максимальный.
Выслуга лет. Обычно для этого нужно отработать 20 лет и более.

Сотрудники следующих служб также наделены правом на получение компенсаций:

УИС.
ГПС.
ОВД.

Отделение Пенсионного Фонда отвечает за перечисление компенсаций. Обращаться надо в зависимости от адреса постоянного или временного проживания.

Необходимо предоставить следующие документальные обоснования для появления права на компенсацию:

Платёжные документы, подтверждающие, что налог был уплачен.
Уведомление от налоговой службы, которое было направлено владельцу.

Только законодательство в последней версии говорит о том, каков размер сборов на землю. Многие пенсионеры стремятся продать землю в собственности для улучшения материального положения. При оформлении документов после продажи владелец такого объекта недвижимости должен заплатить налог.

Действие правила актуально для граждан любых категорий, без исключений. Подавать декларации обязаны абсолютно все. Обязательства перед бюджетом в данном случае рассчитываются гражданами самостоятельно.

Любой, кто стал владельцем земельного участка, обязан оформить все сопроводительные документы, сообщить об этом налоговым органам. Для пенсионеров нет исключения. Можно лишь заранее провести консультацию, чтобы узнать о возможных льготах для той или иной категории.

Статья актуальна на 2019 год

В Украине земля облагается налогом на имущество. Для недвижимого имущества, такого как квартиры, дома и другие жилые и нежилые объекты налог рассчитывается по отдельным правилам. О налоге на недвижимость с физических лиц в 2019 году (кому, сколько и как платить) подробно рассказано в статье «Кто платит налог на недвижимость в Украине, сколько и как».

В этой статье мы постарались ответить на самые актуальные вопросы, касающиеся земельного налога на 2019 год в Украине: какой сейчас налог на землю, как узнать, сколько платить налог на землю, по каким ставкам и в какие сроки, должны ли пенсионеры платить земельный налог, платят ли многодетные налог на землю.

Платить налог на землю в Украине должны как владельцы земельных участков и паев, так и пользователи, за исключением тех, кто освобожден от уплаты налога.

Кто платит налог на землю при аренде

При аренде земельного участка арендатор платит владельцу арендную плату, а уже владелец уплачивает земельный налог (если речь идёт о земельных участках в частной собственности).

При аренде государственной или коммунальной земли, арендатор платит только арендную плату и не платит налог на землю, но при этом подаёт отчетность такую же, как и при уплате налога.

Размер арендной платы является договорным и прописывается сторонами в договоре. Однако Налоговый кодекс содержит оговорку о том, арендная плата не может быть меньше налога на землю, установленного для земель такой категории.

Более подробно узнать о порядке заключения и условиях договора аренды, который заключается между физическими лицами, читайте в статье «Как заключить договор аренды земли и получать арендную плату за землю».

Ставка налога на землю в 2018 году зависит от того, проведена ли нормативная денежная оценка земельного участка. Нормативная денежная оценка земель, которые находятся в пределах населенных пунктов, проводится на основании решения органов местной власти и должна быть опубликована до 15 июля года, который предшествует отчетному году. В противном случае она в текущем году не применяется.

В любом случае ставка налога, которая устанавливается местными коммунальными органами, не может превышать 3 % от нормативной денежной оценки, а для земельных участков, которые пребывают в постоянном пользовании — не больше 12 %.

Льготы пенсионерам на недвижимость и землю

Ставка налога на землю сельхозназначения также ограничивается рамками: не меньше 0,3% и не больше 1% от нормативной денежной оценки.

Если нормативная денежная оценка не проведена, тогда налог на землю рассчитывается исходя из площади участка. Речь идёт об участках, размещенных вне населенных пунктов.

Ставка налога на землю на 2017 год для таких участков не может превышать 5% от нормативной денежной оценки единицы площади пашни по области, а для земельных участков сельскохозяйственного назначения — не меньше 0,3% и не больше 5 % от нормативной денежной оценки единицы площади пашни соответствующей области.

Налоговый кодекс Украины предусматривает освобождение от уплаты земельного налога для пенсионеров.

Есть ли льготы многодетным на налог на землю

Помимо пенсионеров от уплаты земельного налога освобождены семьи, в которых воспитываются трое и больше несовершеннолетних детей, которые не достигли 18-летнего возраста, то есть для многодетных семей.

К другим льготникам по уплате земельного налога относятся:

инвалиды первой и второй группы;
ветераны войны;
чернобыльцы (без указания категории).

От уплаты налога также освобождаются владельцы и пользователи земли, которые передали свои участки в аренду сельхозпроизводителям, которые платят единый налог (четвертая группа).

Обращаем Ваше внимание, что льготы в виде освобождения от уплаты налога, в том числе для пенсионеров, распространяются на один земельный участок одного целевого назначения и в пределах определенных норм. Всего в Украине существует 5 категорий земель разного целевого назначения. Ниже приведены площади для каждой категории, которые не будут облагаться налогом, если вы принадлежите к льготникам:

для ведения личного сельского хозяйства — до 2 га;
для строительства и обслуживания жилого дома (приусадебного участка) (предельная площадь зависит от места нахождения): в сёлах – до 0,25 га, в посёлках – до 0,15 га, в городах – до 0,10 га;
для индивидуального дачного строительства – до 0,10 га;
для строительства индивидуального гаража – до 0,01 га;
для садоводства – до 0,12 га.

Если же у вас несколько земельных участков одного целевого назначения, тогда до 1 мая нужно подать в налоговую инспекцию письменное заявление о том, к какому именно участку вы просите применить льготу (то есть за какой участок вы не будет платить налог). При этом пока вы не подадите заявление, льгота не будет применяться ни к одному из участков.

Предприятия и предприниматели – владельцы и пользователи земли должны были подать декларацию по налогу на землю в 2019 году за текущий год до 20 февраля. Второй вариант предусматривает ежемесячную подачу налоговой декларации в течение 20 дней месяца, следующего за отчетным месяцем.

Что касается простых граждан (не предпринимателей), то на них такая обязанность по подаче налоговой отчетности не возлагается.

Если предприятия и предприниматели обязаны самостоятельно высчитывать размер земельного налога, то в отношении физических лиц расчет налога на землю в 2019 году проводят налоговые органы. Так же как и в случае с налогом на недвижимое имущество, налоговые органы обязаны прислать плательщику налога на землю налоговое уведомление-решение до 1 июля. В таком решении должен быть указан размер налога и реквизиты для оплаты.

Такие письма из налоговой должны отправляться по месту прописки плательщика вне зависимости от того, живёт он по адресу или нет. Если вы не получите уведомление-решение в связи с тем, что по месту прописки не проживаете, то от уплаты налога и дальнейшего начисления штрафов в случае несвоевременной оплаты это вас не освободит.

Узнать размер налога на землю можно также путем обращения в налоговую службу с письменным заявлением для проведения сверки данных, во время которой уточняется площадь участка, наличие льгот, ставка и окончательная сумма налога.

Если между вашими данными и данными налоговой будут расхождения, то при наличии оригиналов документов, подтверждающих ваши данные (например, документов о наличии льгот), налоговый орган обязан в течение 10 рабочих дней сделать новый расчет. Обжаловать любые решения местной налоговой службы можно в вышестоящую налоговую инстанцию или в суд.

Льготы пенсионерам в Симферополе

Льготы на капремонт для пенсионеров в Симферополе

Скидка 50 % — для пенсионеров, достигших 70 лет, и ветеранов труда
Скидка 100 % — для пенсионеров, достигших 80 лет

Пенсионер обязан проживать один и не иметь задолженности за коммунальные услуги.

Адресная помощь может быть предоставлена в виде:

денежной выплаты
вещевой и продовольственной помощи
предоставления соцработника (для пенсионеров, не способных к самообслуживанию)
других мер поддержки.

Медицинские льготы пенсионерам в Симферополе

бесплатное медицинское страхование
бесплатное обеспечения лекарствами или 50 % скидка на покупку лекарств по рецепту
путевки в санаторий

Уменьшается налоговая база на земельный участок до 10 тысяч рублей вне зависимости от изначальных характеристик объекта. Но такие условия применимы для:

лиц, перенесших лучевую болезнь;
кавалеров Ордена Славы и Героев СССР, РФ;
тех, кто пострадал в результате аварии на атомных станциях;
участвовавшие в войне, ветераны ВОВ;
инвалидов 1 и 2 групп, с детства.

Садовый участок также дает право на скидку.

Это основной источник бюджета как на региональном, так и на федеральном уровне. Потому законодательство РФ не предусматривает каких-либо поблажек при уплате. Исключение составляют лишь:

сами пенсии;
выплаты общей суммой до 4 тысяч рублей в год.

Скидки по налогам для отдельных категорий

У каждой группы граждан есть некоторые нюансы, связанные с обслуживанием.

Для этой группы представляются, если присутствует хотя бы одно из следующих условий:

Наличие общего стажа на протяжении 20 лет и более.
Период службы продолжительностью до 12,5 лет. Остается в силе требование по набору минимум 25-летнего общего стажа. Возраст – не меньше 45.

Если все правильно, то даются следующие виды скидок:

на транспорт;
по суммам земельного налога;
при начислении пенсии;
за один из объектов недвижимости.

Какие налоговые льготы имеют пенсионеры

В этом направлении каждый регион работает по своим правилам:

В Москве действуют все упомянутые выше преференции, за исключением транспортного.
В Санкт-Петербурге от сборов освобождаются граждане, владеющие землей площадью более 2500 квадратных метров.
В Белгороде не подлежит налогообложению любая сельхозтехника.
В Туле пенсионеры платят только 50% от суммы стандартного транспортного сбора.

Потребуются все бумаги, подтверждающие право на льготу. К примеру:

паспорт и другие удостоверения личности при достижении соответствующего возраста;
инвалиды предоставляют медицинские заключения от специальных комиссий;
ветеранам потребуется удостоверение;
дополнительную книжку показывают Герои СССР или РФ.

В 2017 вышел Приказ ФНС России №ММВ-7-21/[email protected], где есть Приложение 1, описывающее особенности таких документов и стандартную форму.

Для отправки выбирают один из представленных ниже способов:

Через официальный сайт ФНС в Личном Кабинете.
Через МФЦ, который так же взаимодействует с налоговой службой.
При личном обращении в одно из отделений, через представителей с доверенностью.
При помощи почтового отправления.

Согласно законопроекту от 2018 года было установлено, что льготы на оплату земельного налога предоставляются только следующим лицам:

Ветераны ВОВ.
Герои СССР.
Инвалиды всех трех групп.
Работники Чернобыльской станции.

Но с 2019 года вступают в силы некоторые изменения, согласно которым теперь каждый пенсионер имеет право на получение данного рода скидки. Также ранее выплаты предоставляли собой возможность оплачивать налог со скидкой в размере 10 000 рублей. Но сейчас она была заменена на уменьшение размера участка на 6 соток. То есть теперь территория вашего участка по кадастру уменьшается на 6 соток, и оставшаяся часть оплачивается.

Еще одним важным фактором является то, что предоставленные компенсации на уменьшение размера оплачиваемой территории земли применяется исключительно к одному участку. Это значит, что если у вас в имении имеется два и более земельных участка, то вы обязательно должны указать к какому именно будет применяться предоставленная государством льготная плата. В противном случае органы ФМС сами решат данный вопрос за вас и применят ее к самому большому участку из всех имеющихся.