Возврат налога по кредиту

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налога по кредиту». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Сразу стоит отметить, что вернуть их по потребительскому кредиту в налоговой инспекции нельзя. Оформляя договор займа в банке, гражданин должен акцентировать внимание на прописание в документе цели выдачи денежных средств, например, покупка жилья. В таком случае, потребительский кредит автоматически преобразовывается в целевой, и, на основании этого становится возможным вернуть деньги через ФНС.

Вернуть проценты по кредиту не сложно. В любых случаях претендовать на возврат приходится только при рассмотрении вопроса и возможности досрочного погашения долга. Без досрочного погашения, деньги вернуть не представляется возможным.

После оформления ипотечного кредита, к примеру, гражданин начинает выплачивать денежные средства ежемесячно. Общий платеж состоит из двух частей: основной долг и пени.

Существует два вида платежей:

аннуитетный;
и дифференцированный.

При аннуитетном взносе суммы ежемесячные равны и постоянны, не меняются в течение года, а при дифференцированном суммы различны, согласно графику. График платежей заемщик должен получать при оформлении в банке полного пакета документов и исправно исполнять его.

Следует отметить, что при аннуитетном платеже погашение долга направлено на снижение суммы процентов, и только потом выплачивается основной долг. Это подробно можно посмотреть в графике платежей в конкретных разделах таблицы.

Алгоритм действий при возврате процентов в банке такой:

произвести досрочное погашение;
обратиться к банку с просьбой произвести перерасчет;
написать в банк обращение с просьбой возвратить уплаченные проценты;
при отказе обратиться в суд.

Сумма возврата на жилье не может быть выше 2 млн. рублей, соответственно на руки человеку возможно получить не более 260 тыс. рублей от вычета. Если квартиру купили за большую сумму, во внимание принимается только 2 млн. Вычет получается с разных покупок жилья, дробно, но в сумме не больше 2 млн. Именно такой ценз устанавливает государство.

Что касается процентов по ипотеке, то максимальная сумма равна 3 млн. рублей, т. е. на руки возможно получить 390 тыс. При оформлении налогового вычета подается декларация с приложением всех документов, имеющих значение по делу. Обязательно приложение справки из банка, о том что гражданин исправно погашает долг и не имеет фактов нарушения договора.

Возврат подоходного налога по кредиту

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре. Если потребительский кредит был потрачен на покупку жилья, а в кредитном договоре об этом ничего не сказано, то возврат налога невозможен. Возврат налога по автокредиту также не допускается.

Пример:

Стоимость приобретаемой квартиры – 4 400 000 рублей.
Недостающая сумма, она же сумма кредита – 2 200 000 рублей.
Срок кредита – 10 лет.
Общая сумма процентов – 1 100 000 рублей.

Расчет:
2 000 000 (максимально возможна для предъявления сумма стоимости жилья) + 1 100 000 (полная сумма процентов) = 3 100 000 рублей.
13% от 3 100 000 – это 403 000 рублей – общая сумма налогового вычета.
Из них 260 000 рублей (13% от 2 000 000) можно возвратить сразу, а остальная сумма – сумма вычета из процентов (403 000 – 260 000 = 143 000 рублей) будет вам возвращена в течение 10 лет по мере их оплаты банку-кредитору.

В случае с кредитом на образование налоговый вычет возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.
Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика;
заверенная лицензия учебного заведения;
документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.

Сразу стоит сказать, что возместить переплату с потребительского кредита нельзя.

Оформляя договор в банке, заемщик должен указать, зачем берутся средства. После соблюдения этих условий заем из потребительского превращается в целевой. А по нему уже возвращают деньги за проценты.

Кредит можно взять для таких целей:

обучение;
медицинские услуги;
улучшение жилищных условий.

Что касается возврата в банке, то по потребительскому займу можно вернуть процент.

Основное требование для компенсации – официальное трудоустройство гражданина и своевременное удержание подоходного налога. Возврат НДФЛ по процентам за кредит осуществляют двумя способами: через налоговую либо работодателя.

Для справки! Женщины в декретном отпуске, другие граждане, чей доход – социальные пособия, претендовать на деньги не могут.

Не нужно забывать о сроках давности на получение: они составляют 3 года на все категории (лечение, обучение и имущество).

Как вернуть проценты по кредиту в налоговой

Нельзя вернуть подоходный налог за заемные средства в таких случаях:

Проценты не возвращаются, если кредит был нецелевым.
Могут отказать в возврате при использовании заемных средств на личные нужды, которые не входят в список налоговых вычетов.
Не вернет свои 13% гражданин, если он нерезидент.
Если основной доход налогоплательщика основан на социальных выплатах.
Если нет официальной зарплаты или доходы отсутствуют вовсе.

Все это может стать неоспоримой причиной для отказа налоговой инспекцией в выплатах.

Для справки! Налоговый вычет предоставляется один раз, оформить его повторно не получится.

Первое, что предоставляет инспекция гражданину, – это выплаты по основному кредиту, то есть часть денег, потраченных на одну из услуг, лишь после возвращают средства по кредитным процентам. Для получения основного вычета нужно:

собрать необходимые документы;
сдать бумаги в ФНС;
дождаться положительного решения и перечисления денег на счет.

После получения основных средств можно оформлять процентные, для этого потребуется:

взять в банке справку об уплате всех процентов;
заполнить декларацию;
подать форму 3-НДФЛ и пакет документов.

При взгляде на этот список возникает закономерный вопрос: как заполнить декларацию? Главное, что нужно, – выбрать правильную, т.е. действующую форму. Заполняют ее двумя способами – вручную и через специальную программу.

Для самостоятельного заполнения необходимо обратиться в налоговую службу по месту прописки за бланком, в программе он уже установлен и обновлен на текущий год. Остается внести данные в форму.

Декларация состоит из 5 листов (титульный лист, разделы 1 и 2, лист А и Д1). Ее поля необходимо заполнить без ошибок и помарок, иначе инспектор вернет форму обратно для исправления или замены.

Первым идет титульный лист:

номер корректировки;
налоговый период (ставится № 34);
отчетный год (например, 2019);
код ФНС (по месту проживания);
код страны (Россия – 643);
категория налогоплательщика (указывается 760);
фамилия, имя, отчество (полностью);
дата рождения;
место рождения;
код документа;
серия и номер паспорта;
кем и когда выдан;
статус гражданина (резидент/нерезидент);
контактный телефон;
количество заполненных листов формы;
в разделе «доверенность» указывается «1» при личной подаче декларации, «2» – через посредника.

После титульного листа переходят к заполнению первого раздела по строкам:

010 – указать пункт «2» (возврат из бюджета);
020 – данные КБК;
030 – сведения из справки 2-НДФЛ;
050 – итоговый размер возмещения.

Чтобы вернуть проценты по кредиту через налоговую за обучение, необходимо соблюсти следующие условия:

Оно производится на очной (дневной) форме.
Учебное заведение обязано быть с лицензией на образовательную деятельность.
Возраст учащегося не превышает 24 лет.
Размер вычета не должен превышать 50 тысяч рублей.

Право на получения НДФЛ имеют родители, близкие родственники (брат/сестра), опекуны ученика.

Что касается кредита, взятого на улучшения жилищных условий, то закон позволяет компенсировать 13 % от всей суммы и от ставки. Нельзя вернуть налог при покупке имущества, кроме того, придется еще и заплатить НДС. Но в данном случае идет речь не о наличных средствах, а о заемных в банке, поэтому возврат возможен согласно закону РФ.

Пример: гражданин Иванов взял кредит на строительство частного дома в размере 1 млн руб. От этой суммы он может вернуть 13 %, они составят 130 тысяч руб. от основного займа. За все годы банк накинул свой процент в размере 350 тысяч, с них Иванов может получить еще 45 500 рублей.

Проще всего дела обстоят с медицинскими услугами. Если человек имеет на руках все платежные документы, подтверждающие оказание услуг, то получить вычет не составит труда, но только с тела кредита. Компенсация за проценты не полагается.

ВАЖНО! Размер выплат не должен превышать 120 тысяч рублей. Лимит для дорогостоящего лечения законом не устанавливается.

Чтобы вернуть подоходный налог за кредитные проценты, нужно иметь договор с банком, где четко прописана цель займа.

Внимание! Оформить вычет за переплаченные средства, выплаты по которым не предоставляются, например автокредит, нельзя.

Документы для возврата за медицинские услуги:

заявление в ФНС;
паспорт гражданина РФ;
ИНН;
справку о доходах и удержании налогов;
декларация;
копия лицензии медучреждения;
договор на оказание услуг;
кредитный договор с банком;
бумаги, подтверждающие расходы.

Перечень для образовательных услуг:

паспорт или свидетельство о рождении ученика;
паспорт и ИНН одного из родителей;
заявление в налоговую;
договор с заведением, предоставляющим образовательные услуги;
копию лицензии организации;
кредитный договор;
платежки.

При получении кредита на улучшение жилищных условий понадобятся такие документы:

заявление в инспекцию;
российский паспорт;
справка о зарплате и уплате налогов;
форма 3-НДФЛ;
кредитный договор (копия);
график погашения займа и уплаты процентов;
подтверждение оплаты;
справка из банка об уплате %.

Этот набор документов сдается в налоговую службу, срок рассмотрения бумаг составляет от 2 до 4 месяцев. При положительном решении после этого срока на расчетный счет заявителя поступит компенсация.

Получить возврат налога за кредит в банке после его погашения можно, но для этого необходимо произвести точные расчеты, которые в дальнейшем приблизят к получению наличных. Например: целевой займ на улучшение жилья.

Сумма, взятая в кредит, – 3 млн рублей;
ставка – 11%;
срок – 10 лет.

Вопрос к задаче простой: сколько составит возврат по кредиту и по процентам? Если учитывать исходные данные, то получаются такие цифры:

За 10 лет заемщик заплатит 1 900 000 руб. процентов сверх той суммы, которую занимал.
Общий вычет за кредит составит 2 000 000/100*13 = 260 000 руб., где 2 млн – максимальный лимит, 260 тыс. – размер выплат.
Возвращение по переплате: 1 900 000/100*13 = 247 000 руб., где 1 900 000 – это проценты по кредиту, а 247 тыс. – вернут.
Итого гражданин получит: 260 000 + 247 000=507 000 рублей.

Внимание! Максимальный размер выплат по кредиту составляет 260 тысяч руб., а по процентам – 390 тысяч.

Получить деньги можно только после полного погашения процентов либо если уплаченная сумма составляет больше 3 млн руб.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Процедура возврата процентов по ипотеке

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Налоговый вычет — это компенсация уплаченных по ипотеке средств, составляющая 13 процентов от стоимости недвижимости и процентов по ней.

Право на ипотеку полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку. Кроме того, заемщики должны быть официально трудоустроены, иметь стабильную заработную плату, а их работодатель ежемесячно совершать регулярные налогов в налоговую службу.

Средства, накопившиеся за время работы, клиент банка имеет право возвратить себе для оплаты части задолженности.

Процедура совершения отчислений с заработка заемщика регулируется в налоговом законодательстве.

Порядок проведения отчисления с заработной платы указан в статье №224 Налогового кодекса РФ. Процедура предоставления налогового вычета устанавливается в законе №212-ФЗ от 23.07.2013.

Имеется 2 варианта налогового вычета:

Возвращение 13 % от суммы выплаченных процентов по ипотеке	выполняется из бюджета гражданам, которые платят подоходный налог со своих доходов
Возврат уплаченных процентов по месту работы	совершается на основании приказа

При втором варианте в плюсе будет не только должник, но и его работодатель по определенным причинам:

При расчете налога на прибыль	указанные выплаты могут быть отнесены к расходам фирмы
Организация-работодатель не оплачивает страховые взносы	во внебюджетные фонды по выплатам
Работодатель освобождается от НДФЛ	на сумму, относящуюся к расходам

Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:

Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного года	работающие официально, за которых перечисляется подоходный налог. К данной категории относятся также безработные лица.
Работающие пенсионеры, имеющие доход	за которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии
При покупке квартиры на ребенка	не достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей

На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.

Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.

Таким образом, лица, которые не имеют официального заработка, не имеют права на получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту.

К таким лицам можно отнести безработных лиц, граждан-инвалидов, лиц, которые получают пособие и которые не платят подоходный налог. Они не могут рассчитывать на возврат процентов.

Вычет также не может быть произведен со сделки с квартирой, если сторонами сделки являются близкие родственники (родители, дети или супруги).

Частным предпринимателям, которые работают по специальной системе налогообложения , также не полагается вычет.

При оформлении ипотеки в рамках социальной программы с привлечением средств из федерального бюджета, возврат процентов также не допускается.

К примеру, при участии в государственной программе для молодой семьи, вычет молодым родителям не полагается.

Точно также обстоят дела с прочими региональными или федеральными программами.

Осуществить возврат можно, если жилье было куплено частично за счет личных средств.

Возврат процентов по ипотеке по декларации 3-НДФЛ

Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.

Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.

Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.

Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.

Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.

Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.

Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.

Воспользоваться правом на налоговый вычет исходя из суммы ипотеки и процентов можно лишь один раз.

В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.

К примеру, покупая объект недвижимости за наличные деньги, был сделан налоговой вычет.

После чего была приобретена квартира за счет кредитных средств банка. Оформить налоговый вычет на проценты уже нельзя.

Размер налогового вычета включает также проценты, которые уплачены по кредитам.

В случае получения потребительского кредита физическим лицом как нецелевого кредита, но на эти средства покупает квартиру, то возврат процентов не разрешается.

Если квартира покупается в браке, воспользоваться вычетом могут оба супруга, в частях, указанных ими в заявлении.

В случае, когда ранее один из супругов реализовал свое право на вычет, то другой супруг имеет право использовать возврат при покупке жилья.

Имеется 2 способа возврата налогового вычета по процентам:

В конце года	в котором производились выплаты ипотечного займа. При этом сумма зачисляется на карту банка
В течение года	для этого работодатель подает документы в налоговый орган

Возмещение заключается в понижении величины подоходного налога и выплата зарплаты без отчислений.

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2020 году

Изменения-2016 по НДФЛ

Признак налогоплательщика в 3-НДФЛ

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Приобретая жилье в ипотеку, вы можете рассчитывать на получение сразу двух имущественных вычетов по налогу: вычет до 2 000 000 рублей по фактическим расходам, и вычет до 3 000 000 рублей по ипотечным процентам (пп. 3 и 4 п.1 ст. 220 НК РФ). С этих сумм налогоплательщик может вернуть 13% налога, а это 260 000 и 390 000 рублей соответственно.

Как вернуть себе налог с процентов по ипотеке, разберемся в этой статье.

Порядок заполнения 3-НДФЛ установлен приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Титульный лист и разделы 1 и 2 заполняют все физлица. Для получения вычетов при покупке жилья также следует заполнить Лист А и Лист Д1. Все необходимые коды для заполнения 3-НДФЛ можно найти в справочниках — приложениях к приказу № ММВ-7-11/671.

Пример.

Заполним декларацию по доходам 3-НДФЛ и заявление на возврат налога на основании следующих данных:

П.П.Петров приобрел в 2015 году квартиру стоимостью 8 000 000 рублей. Для этого Петров взял в том же году ипотеку в банке — 6 000 000 рублей на 10 лет, и заплатил 100 000 рублей процентов. Доходы Петрова в 2015 году – 3 000 000 рублей, НДФЛ с этой суммы уплачен – 390 000 рублей.

Помимо основного вычета на покупку жилья в размере 2 000 000 рублей, Петров может получить вычет по процентам в сумме 100 000 рублей. Налог к возврату составит 273 000 рублей (2 100 000 рублей Х 13%). Поскольку налога в 2015 году уплачено больше, то всю эту сумму в 2016 году Петров может вернуть сразу, а в следующие годы он будет подавать декларации только на вычет по уплаченным процентам с ипотеки, максимум по которому составляет 3 000 000 рублей.

1Собираете и загружаете документыКонсультант поможет собрать документы — вам останется только загрузить их
по защищённому каналу
2Готовим декларациюЛичный консультант заполняет за вас декларацию 3-НДФЛ
3Подаем декларациюМы отправляем декларацию в налоговую, или вы сдаете ее сами. Деньги придут
на карту в течение 4 месяцев

Для клиентов с налоговым вычетом по ценным бумагам. Консультант помогает собрать документы и заполняет за вас декларацию, вы отправляете её в налоговую.

В пакет входят:

Расчёт НДФЛ к уплате
Зачёт убытков прошлых лет
Сальдирование результатов у разных брокеров
Брокерские операции на зарубежных рынках (до 50 операций, свыше 50 операций — тариф 30 000 ₽)

Внесите, пожалуйста, ниже данные (округленные до рублей) о Вашем кредите, зарплате и жилье, которое Вы собираетесь покупать или уже купили. Ипотечный калькулятор рассчитает Ваш ежемесячный платеж по ипотечному кредиту. Также наш калькулятор рассчитает суммы налога к возврату по стоимости квартиры и по процентам по кредиту. В первой части ответов — общие суммы налога к возврату, а во второй — налог к возврату, детализированный по годам. Пока калькулятор только для ипотеки в рублях.

Как написать заявление на возврат процентов по ипотеке в 2019 году

Посмотреть, какие документы необходимы для возврата налога.

Посмотреть короткий видеоролик о возврате налогов при покупке жилья в видеошколе.

Как снизить расходы на ипотеку.

Бланк и заполненный образец заявления с пошаговой инструкцией
Заполнение декларации 3-НДФЛ
Структура декларации
Нюансы и правила
Заключение

Перечень документов для получения вычета процентов с ипотеки Вам потребуется предоставить такой список документов:

паспорт;
справка о доходах в форме 2-НДФЛ;
договор о заключении кредита;
подтверждение того, что вы выплачиваете кредит (банковская выписка либо квитанции);
бумага, которая удостоверяет что кредит уплачивается вовремя, без запозданий (т.е график его погашения);
банковская справка касаемо выплаты процентов;
заявление на вычет процентов по ипотеке;
декларация в форме 3-НДФЛ.

Из всего этого перечня заполняется два документа – это заявление на возврат процентов по ипотеке и декларация в форме 3-НДФЛ.

Если гражданин продолжает оплачивать ипотеку, возврат осуществляется ежегодно по ставке 13%, начисляемых на сумму процентов.

Стоит знать, что если возвращенная сумма денежных средств меньше максимальной, то невыплаченный остаток сгорает.

В случае рефинансирования ипотечного кредита в другом банке человек имеет право получить вычет с процентов и по одному, и по другому договору. Важной является отметка в новом документе отметка о том, что он выдан для рефинансирования.

Куда обращаться Чтобы осуществить возврат подоходного налога гражданин может обратиться в несколько инстанций:

Налоговая служба по месту прописки,
Официальный сайт ФНС,
Многофункциональный центр.

Налоговая инспекция занимается всеми финансовыми вопросами, относящимися к выплатам денежных средств.

Если люди частного бизнеса исправно отчисляют в бюджет страны НДФЛ, то никаких преград для оформления вычета не возникнет.

А вот предприниматели, которые используют упрощенную систему налогообложения, используют патент или же платят вмененный налог, получить данную льготу не смогут.

Особенности ипотечного кредитования Приобретение жилой площади при помощи ипотечного кредитования и выплата по нему денежных средств позволяют гражданину осуществить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. В подобном случае льгота подразумевает несколько выплат:

Базовый вычет. Абсолютно аналогичен стандартной выплате при приобретении жилого имущества. Максимум составляет 13% от 2-х миллионов рублей независимо от стоимости приобретенной жилой недвижимости. Оформляется после регистрации собственности.

Важно Но вполне можно использовать не полученный вычет в дальнейшем, т.е. переносить на следующий год и далее. Этот момент часто забывают. Срок подачи декларации до 30 апреля года следующего за отчетным в данном случае не распространяется.

Он предусмотрен только для налогоплательщиков, которым требуется отчитаться и уплатить НДФЛ самостоятельно.

Кому положен вычет Рассчитывать на получение налогового вычета могут только налогоплательщики российские граждане и налоговые резиденты РФ (проживающие на территории страны больше 183 дней в году).

Предоставляется вычет только тем налогоплательщикам, которые уплачивают налог по ставке 13%. Можно воспользоваться налоговым вычетом при условии уплаты не только с официальной белой зарплаты, но и с других доходов.

Например, пенсионеры и официальные безработные вполне могут иметь доход от сдачи квартиры в аренду и платить с него налог.

Как получить налоговый вычет по кредиту: нюансы и порядок оформления

Перечень всех нужных данных присутствует справке НДФЛ-2. Внесите общую сумму, полученную от этой организации и сумму уплаченного налога.

Лист Ж1. Сначала внесите информацию в первый раздел. Для того, чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ о ваших доходах. Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.Внимание Раздел 2 заполнить сложнее, но вполне реально. Возьмите детализацию по уплаченным вами налогам на месте работы и тогда проблем не возникнет.Если кроме суммы указанной в справке, у вас были другие вычеты (см. НДФЛ-2), то впишите их на специально отведённых листах.
Первый раздел.

Эта часть декларации содержит обобщенную информацию из всех страниц и разделов. Далее нужно посчитать количество заполненных страниц и указать их на титульном листе.

В налоговый орган подается пакет определенных документов, после проверки которых собственник получает денежные средства.

Налог по процентам. Под этим подразумевается возврат 13% от фактически выплаченных процентов по ипотечному кредиту. Максимальная сумма в данной ситуации составляет 3 миллиона рублей, имущественная льгота не должна превышать 360 тыс. рублей.

Таким образом, покупатель, воспользовавшийся ипотечным кредитованием, обладает возможностью получить денежные средства в обоих случаях. Максимальная сумма будет достигать в общей сложности 650 тысяч рублей.

Если гражданин продал/купил дом, квартиру, участок земли для строительства жилья, комнату финансовые При отдельных действиях по продаже/покупке ценных бумаг с условием, что у гражданина был доход от операций профессиональные Когда доходы получают предприниматели, адвокаты, нотариусы, те кто ведет частную практику и получает оплату за услуги Возврат по налогу на доход у гражданина требует подтверждения документально:

Договор на покупку/продажу;
Финансовые документы или квитанции о совершении денежных операций или расчетов;
Документы на аккредитацию заведения (при обучении или лечении гражданина).

Операция носит заявительный характер, следовательно, налогоплательщику достаточно подать в ФНС декларацию, перечень документов, которые дают право на возврат переплаты и заявление с личными банковскими реквизитами заявителя.

Пользуясь заёмными деньгами, предоставляемыми в банках, их пользователи далеко не всегда знают, что могут вернуть часть выплаченных по кредиту средств. Государство возвращает 13% в рамках имущественного вычета.

Процесс получения этих денег совсем несложный, но требует приличное количество времени.

Примечание 2. Общий порядок такой: заёмщик собирает необходимую документацию, пишет заявление и обращается с этими бумагами в соответствующие инстанции.

Налоговый вычет можно получить по таким видам кредитования:

образовательный займ – деньги, выдаваемые для оплаты обучения (в т.ч. детей);
кредит на оплату лечения – оформляется при необходимости сделать операцию, купить дорогие лекарства и т.д.;
заём на улучшение условий жилищной действительности (уже упоминался).

Подробнее коснёмся первых двух пунктов, т.к. третий предусмотрен законом напрямую. Образование и лечение же – специфические темы в контексте налогового вычета.

Чтобы получить налоговой вычет по кредиту, взятому для оплаты обучения, нужно выполнить некоторые условия:

обучающийся должен быть студентом дневного образовательного курса;
возраст – до 24 лет;
образование получается в Российской Федерации.

Государство законодательным образом определило ограничения по размерам возмещения:

если обучается лицо, получившее заём, компенсация не может быть больше 120 000 рублей;
если образование оплачивается другим лицом – лимит составит 50 000 руб.

Примечание 3. Получение налогового вычета будет выгоднее, если вносить плату за обучение раз в год, а не целиком за всю дистанцию обучения.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Можно ли получить выплату по страховке? Страхование жизни по займу также даёт возможность получить компенсацию. Для этого необходимо соблюсти ряд условий:

Страхование оформляется на период от пяти лет.
Соглашение было оформлено на лицо, оплатившее страхование, или на его ближайших родственников. К последним относятся муж/жена (причём учитывается статус вдовы/вдовца), родители (в том числе приёмные), дети (также – в т.ч. приёмные). Главным отличием, например, от возмещения за оплату обучения является отсутствие лимитов по возрасту для детей. Компенсация правомерна даже при оформлении страхования жизни совершеннолетних.
В наличии официальная трудоустроенность. Систематически выплачивается подоходный налог.

По своему происхождению налоговое возмещение является частью не облагаемых подоходным налогом доходов. Данный факт обеспечивает возвращение гражданину суммы, большей, чем та, что ушла в бюджет страны.

Как происходит возврат налога в банке?

При равнозначных ежемесячных платежах по кредиту для получения налогового вычета нужно:

полностью покрыть долг по займу;
в преддверии ближайшей даты выплаты обратиться к организации, предоставившей кредит.

После этого банк проведёт перерасчёт суммы покрытия долга и составит другой план выплат. В некоторых случаях возможно полное освобождение заёмщика от возвращения задолженности.

Если кредит покрывался разными по сумме выплатами, порядок немного отличается:

клиент должен сделать пополнение кредитного счёта (не важно, каким способом);
после этого он обращается к организации, в которой выдан займ;
оформляет договор о заблаговременном погашении кредита.

Затем в течение какого-то времени сторона кредитора принимает решение по заявлению.

Примечание 6. Налоговое возмещение, например, по займу, полученному в Сбербанке, осуществляется через перерасчёт задолженности и пересмотр расписания выплат.

Казалось бы, преимущества налогового вычета очевидны. Как минимум гражданин компенсирует часть своих расходов. Но в случае с кредитованием есть нюансы.

Разнообразие вариантов предоставления заёмных средств требует тщательного изучения условий кредитования и выбора наиболее оптимального из них. Это очень важно, ведь в какой-то момент можно столкнуться с ситуацией повышения процентной ставки кредитующей организацией.

Именно поэтому осведомлённые клиенты стараются возместить потери из-за начисляемых процентов через получение налогового вычета.

Примечание 7. Такие действия находятся в законном поле и актуальны как в случае полного покрытия займа, так и частичного.

Возмещение с кредита, который взять наличностью, допустимо при заранее предусмотренной договором возможности его заблаговременного погашения. По этой причине важно перед подписанием соглашения изучить подробно его условия. Если досрочная полная оплата не прописана, данный кредит не выгоден.

Исключение такой опции может быть намеренным: в таком случае банк больше выиграет, т.к. клиент не сможет претендовать на компенсацию.