- Новостройка

Ндс и налог на прибыль семинар

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ндс и налог на прибыль семинар». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

  1. Законодательная база по НДС: последние изменения. Новые разъяснения Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС
  2. Порядок формирования налоговой базы по НДС в сложных ситуациях
    • НДС по договорам цессии (уступка права требования)
    • НДС по неотделимым улучшениям арендованного имущества
    • Проведение расчетов в условных единицах
    • Премии, скидки, бонусы покупателям
    • Безвозмездная передача товаров и услуг (рекламные акции и раздача рекламных товаров / материалов, подарки сотрудникам и контрагентам, питание для сотрудников и клиентов и пр.)
    • Списание имущества с баланса (недостачи, хищения, порчи, аварии и пр.)
  3. Момент определения налоговой базы: сложные случаи
    • Определение момента отгрузки товаров, в т. ч. по договорам с особым переходом права собственности
    • Определение момента реализации работ, услуг
    • Налогообложение авансов и предоплат
  4. Счета-фактуры в 2020 году
    • Новые требования к счетам-фактурам. Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
    • Критичные и некритичные ошибки в оформлении счетов-фактур
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры. Различия между исправлениями и корректировками
    • Отражение корректировочных и исправленных счетов-фактур в книгах покупок и продаж
    • Оформление счетов-фактур при возврате товаров
  5. Вычеты НДС
    • В каком периоде можно воспользоваться вычетом (разные правила для разных видов вычетов)
    • Исчисление трехлетнего периода при применении п. 1.1 ст. 172 НК РФ (вычет входного НДС по приобретенным товарам, работам, услугам) с учетом позиции ВС РФ
    • Порядок раскрытия сведений о несформированных источниках по цепочке поставщиков для принятия к вычету сумм НДС
    • Применение вычетов в отдельных ситуациях (командировочные расходы, приобретение основных средств, строительство, налоговые агенты, наличные расчеты, получение бюджетных средств и пр.)
  6. Ведение раздельного учета входного НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций
    • Раздельный учет затрат. Отражение раздельного учета затрат в учетной политике
    • Применение правила 5%
    • Определение пропорции для расчета суммы НДС, принимаемой к вычету
    • Заполнение Раздела 7 Декларации по НДС
    • Особенности ведения раздельного учета при реализации работ (услуг) не на территории РФ
  7. Восстановление сумм НДС, ранее заявленных к вычету
    • Особые правила восстановления НДС по объектам недвижимости, включая расходы на их реконструкцию
    • Новое о восстановлении НДС при реорганизации
  8. Исполнение обязанностей налогового агента (особые случаи)
    • Аренда госимущества
    • Работа с иностранными контрагентами, определение места реализации работ (услуг)
    • Приобретение электронных и иных услуг у иностранных контрагентов, вставших и не вставших на налоговый учет в РФ
    • Операции с металлоломом и макулатурой
  9. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

  1. Изменения в правилах исчисления налога на прибыль
    • Новый состав доходов, не подлежащих налогообложению
    • Изменения в налогообложении основных средств (в отдельных случаях при создании и реконструкции объекта ОС)
    • Распространение на участников ООО действовавшей для акционеров льготы при определении налоговой базы по налогу на прибыль (разъясняем изменения в пп. 15 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Новое в учете амортизируемого имущества
    • Перенос убытков при реорганизации
  2. Особенности и спорные вопросы признания отдельных видов доходов
    • Общие принципы формирования налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание
    • Доходы от реализации. Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам (расчетным путем)
    • Внереализационные доходы
  3. Особенности и спорные вопросы признания отдельных видов расходов
    • Основные средства как расход
    • Материальные расходы
    • Расходы на оплату труда
    • Прочие и внереализационные расходы
    • Прямые и косвенные расходы
    • Распределяемые расходы
    • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок (как применять ст. 54 НК РФ)
  4. Практика применения ст. 54.1 НК РФ к расходам по налогу на прибыль (обзор ситуаций с разъяснениями)
  1. Нововведения по налогу на имущество организаций с налогового периода 2020 года
    • Исключение условия об обязательности учета объектов недвижимости в качестве ОС на балансе организации для их налогообложения исходя из кадастровой стоимости
    • Отмена обязанности представления расчетов по авансовым платежам по налогу
    • Возможность представления единой налоговой отчетности для налогоплательщиков, состоящих на учете в нескольких налоговых органах по месту нахождения объектов недвижимого имущества
    • Право субъектов РФ дополнительно определять виды объектов недвижимости, облагаемые налогом по кадастровой стоимости
  2. Проблемные вопросы разграничения движимого и недвижимого имущества для целей обложения организаций налогом на недвижимое имущество (судебная практика, разъяснения Минфина и ФНС)
    • Недвижимое имущество в ГК РФ. Высшие судебные инстанции о критериях отнесения имущества к недвижимому
    • Спорные толкования признаков недвижимого имущества: позиции ФНС и судов
    • Общероссийский классификатор основных фондов (ОКОФ) как подспорье при разграничении недвижимого и движимого имущества
  3. Расчет налога на имущество организаций исходя из кадастровой стоимости
    • Особые случаи расчета (перерасчета) налога на имущество при изменении кадастровой стоимости
    • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций
    • Изменения в бухучете основных средств и налог на имущество организаций
  4. Новые формы отчетности по налогу на имущество и порядок их представления
  5. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Семинар НДС и налог на прибыль: все самое новое и интересное

  • Изменение правил зачета налогов с октября 2020 года.
  • Изменение правил возврата переплаты взносов на обязательное пенсионное страхование (ВОПС).
  • Новые правила проведения осмотров налогоплательщика, истребования документов.
  • Противодействие налоговым схемам: новое в законодательстве и революционная судебная практика по ст. 54.1 НК РФ.
  • Смягчение ответственности за нарушение валютного законодательства и отмена ряда требований.
  • Особенности проведения проверок в 2020 году.
  • работа с электронными трудовыми книжками: что важно знать;
  • введение ЭДО в трудовых отношениях; повышение внимания к работе на «удаленке»;
  • особый контроль за состоянием рынка труда в 2020 году: что грозит работодателям, нарушавшим закон в период пандемии;
  • новые правила увольнения работников.

к.э.н., доцент, генеральный директор ООО «Национальная Гильдия Бухгалтеров и Аудиторов», преподаватель курсов повышения квалификации Международной академии профессиональных бухгалтеров, независимый консультант-эксперт и бизнес-тренер в сфере бухгалтерского и налогового учета, оптимизации налогообложения, финансового планирования, управленческого учета и бюджетирования, внештатный эксперт Департамента здравоохранения г. Москвы по экономическим вопросам, г. Москва. Автор 12 монографий и более 30 статей научного и консультационного характера по вопросам оптимизации налогообложения, бухгалтерского учёта, финансового анализа, управленческого учета и бюджетирования.

Семинар проводится в центре города, легкой транспортной доступности. Аудитория оснащена современными техническими средствами. Планом семинара предусмотрены перерывы на отдых, обед и кофе-паузы.

БЕЛГОРОДСКИЙ ЦЕНТР ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

  • 10+ лет мы работаем
  • 1200+ организаций и предприятий нам доверяют
  • 2100+ мероприятий мы провели

НДС и налог на прибыль

  • профессионалы
  • ведущие эксперты-практики
  • бизнес-тренеры федерального и международного уровня
  • разработчики законов
  • представители контролирующих организаций

Программа семинара:
09:30 – 10:00 – Регистрация участников семинара. Приветственный кофе.
10:00 – 13:00 – Выступление Куликова Алексея Александровича
13:00 – 14:00 – Перерыв (обед в ресторане)
14:00 – 17:00 – Продолжение выступления Куликова Алексея Александровича

ОБЩИЕ ВОПРОСЫ:

  1. Изменения в НК РФ: введение обязанности для организаций по информированию налоговых органов о наличии объектов обложения; новые правила зачёта переплат, новый порядок применения налоговыми органами обеспечительных мер, изменения в процедуре камеральных налоговых проверок, введение дополнительных оснований для осмотров помещений налогоплательщика и (или) истребования документов;
  2. Судебная практика по вопросу надлежащего взаимодействия налоговых органов с иными органами власти при взыскании недоимок: справка об отсутствии задолженности перед бюджетом, взаимодействие с судебными приставами, возврат излишне уплаченных страховых взносов в ПФР;
  3. Разъяснения ФНС России по вопросам трансфертного ценообразования;
  4. Отдельные вопросы применения мер административного принуждения;
  5. Практика применения законодательства о государственной регистрации организаций и индивидуальных предпринимателей;

НДС:

  1. Квалификация отдельных сделок в качестве объекта обложения НДС;
  2. Изменения с 2020 года в составе необлагаемых операций (статья 149 НК РФ);
  3. Изменения в НК РФ в части порядка подтверждения ставки 0%: почтовые отправления, отправка экспресс-грузов;
  4. Введение ставки 0% по услугам возврата порожнего подвижного железнодорожного состава и контейнеров и возникновение неопределённости с вычетами прошлых периодов;
  5. Отметка таможенного органа как основание для применения ставки 0% (мнение ФНС России);
  6. Проблемы надлежащего выбора ставки НДС – 10% или 20% — при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и при дальнейшей продаже на территории таковой (изменение судебной практики – ВС РФ и КС РФ);
  7. Проблемы применения налоговых вычетов:
    — определение источника отнесения доначисленного НДС, не включённого в стоимость реализуемых товаров (работ, услуг);
    — надлежащее определение трёхлетнего срока для возмещения «входящего» НДС;
    — промежуточные акты выполненных работ;
    — возмещение НДС по лизинговым операциям.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ:

  1. Законодательная база по НДС: последние изменения, перспективы обновления
  2. Последние изменения в исчислении и уплате НДС: экспертный комментарий
    • Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%
    • Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров
    • Новый порядок обложения авансов при передаче имущественных прав
    • Новые освобождения от уплаты налога
    • Изменение порядка принятия к вычету и восстановления НДС при получении денежных средств из бюджета
    • Расширение перечня не облагаемых налогом операций
    • Новые основания для восстановления налога
    • Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ
    • Новый порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС (с 01.07.2019)
    • Эксперимент по внедрению системы документарной «прослеживаемости» импортных товаров
  3. Декларация по НДС
    • Последние изменения в декларации. Нюансы заполнения отдельных разделов
    • Новые коды операций для НДС-документов
    • Новые коды ошибок в декларации по НДС
    • Рекомендации по представлению уточненных деклараций
    • Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы
    • Ошибки при заполнении декларации, не влекущие необходимость уточнения налоговых обязательств
    • Особенности отражения в декларации отдельных видов операций. Особый порядок формирования декларации при реализации металлолома, сырых шкур и макулатуры
  4. Новое о счетах-фактурах, книгах покупок и продаж
    • Последние изменения года в книге покупок, книге продаж и журнале учета счетов-фактур
    • Новые реквизиты счета-фактуры
    • Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений
    • Критичные ошибки в счетах-фактурах
    • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
    • Изменение механизма оформления возврата товаров с 01.01.2019
  5. Исполнение обязанностей налогового агента по НДС, в т. ч. при приобретении у иностранных лиц работ и услуг через Интернет: на что обратить внимание
  6. НДС при экспорте-импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС
    • Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%
    • Оформление возвратов
    • Ведение раздельного учета
    • Вычеты и восстановление налога
    • Возмещение НДС в заявительном порядке
  7. Сложные ситуации в связи с исчислением налога, правом на вычеты, ведением раздельного учета и восстановлением НДС (в свете последних разъяснений Минфина и ФНС, судебных решений)
  1. Последние изменения в исчислении и уплате налога на прибыль: экспертный комментарий
  2. Расходы для целей налога на прибыль: экономическая обоснованность, документальное подтверждение, порядок признания
  3. Сомнительная и безнадежная дебиторская задолженность в целях налога на прибыль
    • Порядок создания резерва сомнительных долгов в целях налога на прибыль
    • ­Сомнительная «дебиторка»: порядок подтверждения
    • Безнадежная дебиторская задолженность: какие долги признаются безнадежными (документальное подтверждение)
  4. Расходы на оплату труда
    • Расходы на оплату туризма и отдыха сотрудника и членов его семьи
    • Возмещение затрат работников на уплату процентов по займам (кредитам) на приобретение (строительство) жилья
    • Выплаты при увольнении
    • Оплата арендуемого работником жилья и пр.
  5. Особенности признания отдельных видов внереализационных расходов
    • Штрафные санкции за нарушение договорных обязательств
    • ­Списание кредиторской задолженности
  6. Изменения в составе доходов, не учитываемых для целей налогообложения
  7. Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам
  8. Перенос убытков на будущее
  9. Инвестиционный налоговый вычет
  10. Проценты по долговым обязательствам: контролируемые сделки и контролируемая задолженность
  11. Процентные и беспроцентные займы (изменение подходов налоговый службы)
  12. Исправление ошибок в формировании налоговый базы прошлых налоговых периодов (практика применения ст. 54 НК РФ)
  1. Нормы о недвижимом имуществе в ГК РФ. Судебная практика по вопросам квалификации объектов имущества как движимых и недвижимых вещей
  2. Критерии разграничения движимого и недвижимого имущества для целей применения норм гл. 30 НК РФ
  3. Особенности исчисления и уплаты налога
    • Порядок расчета налога
    • Объекты недвижимости, включаемые в базу налога на имущество по кадастровой стоимости. Расчет налога на имущество по недвижимости, кадастровая стоимость которой определена в течение года
    • Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости
    • Особенности уплаты налога по среднегодовой стоимости
    • Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество)
    • Новое в исчислении авансовых платежей по налогу на имущество организаций с налогового периода 2020 года
    • Особенности исчисления налога в разъяснениях Минфина России
    • Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов
  4. Новые формы отчетности по налогу на имущество
  5. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Нашли ошибку в отчетности, счетах-фактурах или при отражении операций? И думаете, как ее исправить с минимальными рисками?

Тогда наш вебинар для вас! Лектор проанализирует порядок исправления разного рода ошибок по налогу на прибыль и НДС.

Участвуйте в мероприятии и вы узнаете:

– когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации по налогу на прибыль за текущий период;

– как отразится на налоге на прибыль выявленная переплата по налогам, уменьшающая налоговую базу;

– в каких случаях нужно подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль;

– какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет;

– как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж;

– когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями;

– в каких случаях применяется корректировочный, а в каких исправительный счет-фактура.

1. Налог на добавленную стоимость

  • Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
  • Какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет.
  • Как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
  • Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
  • Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
  • Применение корректировочных счетов-фактур, их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.

2. Налог на прибыль

  • Как провести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.
  • Нюансы применения положений ст.54 НК РФ: в каких случаях можем применять.
  • Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
  • Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
  • Типичные ошибки при формировании отчетности по налогу на прибыль.

Сотрудничеством с «ЭЛКОД» довольна. Особенно полезны образовательные услуги — посещала семинары в Центре образования, а когда не было возможно — участвовала в вебинарах. Именно на мероприятии обращают внимание на такие вещи, которые зачастую остаются незамеченными в каждодневной работе, но которые необходимо учитывать.

Крылова Елена Александровна Главный бухгалтер ООО «УНТС»

Наша компания недавно стала клиентом «ЭЛКОДА», и это первое приглашение на семинар. Впечатления положительные. Очень полезная тема, сжатый формат, при этом все вопросы четко освещены — лектор поработала результативно. Полезно было узнать о нововведениях в Налоговом кодексе, о рисках, которые сейчас имеются. Теперь мы попытаемся их избежать, будем использовать предложенные методы налоговой оптимизации. Ценно, что можно пообщаться с коллегами в неформальной обстановке, выяснить рабочие вопросы, поделиться опытом — всё это эффективно именно тогда, когда идет живой контакт.

Долгова Юлия Петровна Финансовый директор ООО «НЭЙТИВ»

Всё очень достойно. В Центре образования была на разных семинарах, в полном восторге. Лекторы ведут семинары очень хорошо. Простым, доходчивым, понятным языком. Всё как на практике. Просто чудо как всё грамотно, доходчиво и всё по существу. Огромное спасибо вам!!!

  • Транснефть Финанс
  • Северсталь ЦЕС
  • РЖД-ТРАНСПОРТНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ
  • Компания Braun
  • Мостотрест
  • Альфа-Банк
  • Мособлгаз
  • Газпромбанк
  • МКУ Управление Делами Администрации
  • ФКР Москвы
  • Аппарат Мэра и Правительства Москвы
  • ВТБ Лизинг
  • Гипромез
  • АНО Комплекс инжиниринговых технологий Курчатовского института
  • Русское море
  • Издательство Просвещение
  • ИЦЛС Биотехнология
  • ГУП Моссвет

Семинар «НДС и налог на прибыль: новации и сложные вопросы»

Вебинар 24.09.2020

Что проверять в «первичке» перед формированием декларации по налогу на прибыль

Засечкина А.А., гл. бухгалтер ООО «РАЙДЕЛ»

Отличный лектор, все четко, структуировано, понятно. Много новой интересной и нужной информации. Побольше таких профессионалов! С наилучшими пожеланиями!

Гришина Л.А., гл. бухгалтер МП Управление жилищно-коммунального хозяйства городского округа Пущино МО

Семинар интересный. Информация дана доходчиво, со множеством примеров, с ссылками на документы официальных источников.

Розенберг Б.Е., гл. бухгалтер ООО «Евроланд»

Очень понравился семинар, очень качественно лектор отвечал на вопросы. К данному лектору я бы еще пришла на др. семинар.

Бурдин М.В., зам. директора Московский колледж импровизационной музыки «ЧУДО»

Всё доходчиво и понятно. Спасибо!

Бутов В.Г., ген. директор ООО «Финист»

Татьяна Степановна, как всегда, великолепна!

Гончарова Н.Н., ген. дир. и гл. бух. ЭРГО- Консалт, ООО.

Очень актуальный семинар. Высокая профессиональная подготовка лектора и понятная, интересная форма изложения материала.

Старостина Т.О., гл. бухгалтер ЗАО «Феникс»

Очень хорошая лекция. Прекрасное изложение материала. Спасибо лектору и организаторам!

Гончарова Н.Н., ген. директор и гл. бухгалтер ООО «Эрго-Консалт»

Очень высокий уровень лектора. доходчиво, понятно, несмотря на сложность материала. Нет тягостного ощущения от лекции! Полный позитив, желание не раз…

Семинар даёт исчерпывающие ответы на сложные и спорные вопросы по исчислению и уплате налога на прибыль и НДС.

Цель семинара:

  • ознакомить с изменениями в законодательных и нормативных актах, регламентирующих порядок расчета налога на прибыль и НДС;
  • провести анализ ситуаций, применительно к которым положения НК РФ трактуются неоднозначно;
  • обсудить ряд других актуальных вопросов и дать практические рекомендации.

Приглашаются:

  • финансовые директора;
  • специалисты по налогообложению;
  • главные бухгалтеры;
  • сотрудники бухгалтерии, ответственные за учет в части налога на прибыль и НДС.

Особенности:

  • программа семинара может быть расширена обзором изменений законодательства, принятых на дату его проведения.

Объем программы:

  • 16 академических часов (8 академических часов очно / 8 академических часов заочно).

Все бухгалтерские курсы, курсы 1С, тренинги и семинары.


Записывайтесь на НДС и налог на прибыль: новации и сложные вопросы в Москве прямо сейчас!

Программа семинара «НДС и налог на прибыль: новации и сложные вопросы»

Тема 1

Практика применения новых форм счетов-фактур, журналов учета выставленных и полученных счетов-фактур, книг продаж и книг покупок.

Тема 2

Ошибки в оформлении счетов-фактур, которые могут послужить основанием для отказа в вычете НДС. Ошибки, которые можно не исправлять. Правила исправления счетов-фактур.

Тема 3

Корректировка стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Корректировочные счета-фактуры. Различия между исправлениями и корректировками.

Тема 4

Порядок выставления счетов-фактур при посреднических сделках.

Тема 5

Новые правила оформления счетов-фактур при возврате товаров.

Тема 6

Сложные и спорные вопросы, связанные с получением вычетов:

  • вычеты в более позднем периоде;
  • вычеты при отсутствии налоговой базы;
  • вычеты по операциям с основными средствами и др.

Тема 1

Сложные вопросы учета расходов и убытков:

  • документальное подтверждение расходов;
  • учет расходов при отсутствии доходов;
  • учет убытков, перенос их на будущие периоды по правилам ст. 283 НК РФ;
  • учет расходов прошлых лет, применение ст. 54 НК РФ;
  • учет убытков от списания безнадежных долгов;
  • учет убытков от уступки права требования;
  • учет убытков от чрезвычайных ситуаций (наводнение, пожар, хищение и т.п.);

Тема 2

Формирование резервов как способ оптимизации налога на прибыль.

Тема 3

Учет доходов по длительным договорам на выполнение работ (оказание услуг).

Важные новости

  • Новые скидки!
    Скидка 10% на все утренние и дневные курсы, 20% на все онлайн курсы, 15% на все модульные курсы.
  • Онлайн курс по 3ds Max!
    Новый, Актуальный, Расширенный. Все основы работы в 3ds Max. Подробнее
  • Онлайн курс по Photoshop!
    Интересный, Подробный, Профессиональный. Всё что нужно графическому дизайнеру. Подробнее
  • ОН-ЛАЙН КУРСЫ!
    Новый формат обучения! Спешите записаться. Подробнее
  • Обучение в мини-группах
    Доступно обучение в мини-группах! Подробнее
  • что изменить в учетной политике на 2020 г.
  • изменения 2019 г. в НК РФ по налогу на прибыль и НДС. Новые декларации.
  • как онлайн-кассы повлияют на налогообложение предприятия с 01 июля 2019 г.;
  • новые разъяснения по самым спорным вопросам: учет ОС, арендных и лизинговых операций, списание бензина, процентов по кредитам и займам, резервов, подотчетных сумм и представительских расходов, расходов на отпуска и охрану труда, премий, убытков и пр.
  • как изменены правила проведения проверок НДС.
  • об обязательной маркировке всех товаров с 2019 по 2024 гг., и как она влияет на налогообложение
  • новые шокирующие разъяснения по расчету НДС с возвратов товара и ведению раздельного учета.
  • изменения в ПБУ 18/02 и ПБУ 16/02, 1/2008: просто о сложном;
  • как применять на практике ФСБУ 25/2018.
  • как составить бухгалтерскую отчетность по новым правилам;
  • все, что касается расчета страховых взносов в 2019-2021 г.
  • как изменится и уже изменилась отчетность по НДФЛ и страховым взносам, и как ее будут проверять инспекторы.
  • изменения Трудового кодекса, которые должен знать бухгалтер: новый расчет отпускных, диспансеризация и др.

I день:

  • Что изменить в учетной политике на 2020 г. для налога на прибыль.
  • Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, отпускных, затрат на диспансеризацию, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.
  • Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г. по вопросам отражения поступлений и выплат учредителям.
  • Чеки ККТ на безналичные операции с 1 июля 2019 г. и их влияние на налог на прибыль, НДС, НДФЛ и страховые взносы.
  • Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.
  • Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей.
  • Обязательная маркировка товаров с 2019 по 2024 гг. и повсеместный переход на ЭДО.
  • Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.
  • Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.
  • Новая декларация по налогу на прибыль.
  • Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС.
  • Возвраты товара: правила 2019 г. для налога на прибыль и НДС.
  • НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома и макулатуры в 2019 г.
  • Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций.
  • Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара.
  • Раздельный учет и восстановление НДС: новые правила 2019 гг. и судебная практика.
  • Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС.

Схемы оптимизации по налогу на прибыль и НДС

  • Новые термины: постоянный налоговый доход (ПНД) и постоянный налоговый расход (ПНР). Чем отличаются от ПНО и ПНА.
  • Новый перечень временных разниц.
  • Как посчитать расход по налогу на прибыль (текущий налог на прибыль и отложенный налог). Числовой пример для нового заполнения отчета о финансовых результатах.
  • Новое отражение в бухгалтерской отчетности операций по продаже недвижимости.
  • Как поправки повлияют на отчет о финансовых результатах.
  • ПБУ 1/2008: если порядок в ПБУ или Законе не отражен – применяют МСФО. С какого момента действуют новые правила.
  • Как учитывать долговременные контракты и аренду.
  • Когда можно новые правила не применять, и как поступить тем, кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет.
  • Изменения учетной политики в 2019-2020 гг.
  • Новый стандарт «Запасы»: порядок перехода. На что обратить внимание, чтобы не допустить ошибок?
  • Новый Стандарт «Учет аренды» (ФСБУ 25/2018): арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество.
  • Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды.
  • Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. «НМА» и справедливая стоимость активов.
  • Изменились правила Стандарта «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации».
  • Новый Стандарт «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают.
  • Переход российских организаций на учет по МСФО. Новые федеральные стандарты.
  • Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.
Дата
Город Москва
Место проведения Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская)
Стоимость 16600 руб.
Организатор Консалтинг Успешного Бизнеса, ООО

Авторский семинар Курбангалеевой О, А.

На семинаре Вы:

  • узнаете особенности договоров ЛИЗИНГА и АРЕНДЫ;
  • получите ответы на ВСЕ ВОПРОСЫ, связанные с бухгалтерским и налоговым учетом операций по таким договорам.
  • познакомитесь с положениями нового ПБУ «Аренда», который разработан Минфином

Преимущество наших семинаров — малочисленные группы до 8 человек, а, значит, каждый участник получит ответы на свои вопросы

Проведение семинаров, Юридические услуги

1. Правовые аспекты договора аренды.

  • Положения ГК РФ о лизинге. Новая глава 43.1 «Финансовый лизинг»: изменения с 1 января 2019 года.
  • Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

2. ЛИЗИНГОВЫЕ компании: нормативное регулирование лизинговой деятельности.

  • Требования к лизинговым компаниям.
  • Постановка на учет и представление информации в Росфинмониторинг.
  • Внесение сведений о договоре лизинга в ЕФРСФДЮЛ. Административная ответственность для лизинговых компаний.

3. Особенности договора ЛИЗИНГА.

  • Правовое регулирование договоров лизинга.
  • Субъекты лизинговой деятельности: лизингодатель, лизингополучатель, продавец. Возвратный лизинг.
  • Лизинг с переходом права собственности и без перехода права собственности.
  • Учет предмета лизинга на балансе лизингодателя или лизингополучателя. Налог на имущество и транспортный налог: кто является плательщиком?
  • Начисление амортизации в бухгалтерском и налоговом учете. Применение повышающего коэффициента.
  • Передача предмета лизинга в сублизинг.
  • Страхование, ремонт и техническое обслуживание, неотделимые улучшения лизингового имущества.
  • Возврат имущества лизингодателю.

4. Новый ФСБ 25/2018 «Бухгалтерский чет аренды» (приказ Минфина РФ от 16.10.2018 № 208н).

  • Сроки вступления в силу нового ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды».
  • Особенности применения нового стандарта.
  • Классификация объектов учета аренды.
  • Особенности учета операций по договору лизинга у лизингодателя.
  • Особенности учета операций по договору лизинга у лизингополучателя.
  • Учет объектов обратной аренды.
  • Отражение объектов учета аренды по справедливой стоимости.
  • Информация, подлежащая раскрытию в бухгалтерской отчетности.

5. Учет и налогообложение у ЛИЗИНГОДАТЕЛЯ

  • Отражение операций по приобретению и передаче предмета лизинга.
  • Учет предмета лизинга на балансе лизингодателя: начисление амортизации в бухгалтерском и налоговом учете. Как правильно определить срок полезного использования предмета лизинга? Применение повышающего коэффициента.
  • Порядок признания лизинговых платежей по договору лизинга.
  • Особенности уплаты НДС лизингодателем.
  • Учет предмета лизинга на балансе лизингополучателя: возврат предмета лизинга.
  • Передача права собственности на предмет лизинга: отражение операций в бухгалтерском и в налоговом учете.

6. Учет и налогообложение у ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ

  • Регистрация в ГИБДД лизинговых автомобилей: порядок учета расходов на уплату госпошлины.
  • Учет лизинговых платежей при общем режиме налогообложения и при УСН.
  • Признание в расходах авансового платежа по договору лизинга.
  • Учет предмета лизинга на балансе лизингодателя. Отражение лизинговых платежей в составе расходов.
  • Учет предмета лизинга на балансе лизингополучателя. Формирование первоначальной стоимости объекта лизинга в бухгалтерском и налоговом учете. Амортизация предметов лизинга. Как правильно определить срок полезного использования. Применение повышающего коэффициента.
  • Переход права собственности на предмет лизинга. Выкупная стоимость.
  • Зачет «входящего» НДС по лизинговым платежам.

7. Налог на имущество в отношении предмета лизинга: изменения с 1 января 2019 года.

8. Транспортный налог в отношении предмета лизинга.

  • Новые правила регистрации транспортных средств с 4 августа 2019 года (Федеральный закон от 03.08.2018 № 283-ФЗ)
  • Регистрация транспортного средства в ГИБДД – на лизингодателя или на лизингополучателя.
  • Порядок расчета и уплаты транспортного налога.
  • Особенности представления декларации по транспортному налогу.

9. Учет и налогообложение лизингодателем субсидий из федерального бюджета.

  • Нормативные документы, регулирующие предоставление лизингодателям субсидий из федерального бюджета.
  • Условия предоставления субсидий.
  • Исчисление НДС при получении субсидий: изменения в п. 2 ст. 154 НК РФ (Федеральный закон от 03.08.2018 № 303-ФЗ).
  • Особенности отражения лизингодателем субсидий в бухгалтерском и налоговом учете.

10. МЕЖДУНАРОДНЫЙ лизинг.

  • Заключение договора лизинга с иностранной компанией.
  • Особенности уплаты таможенных пошлин и НДС при ввозе предмета лизинга на территорию ЕАЭС. Место реализации услуг по договору лизинга. Выполнение лизингополучателем функций налогового агента по НДС и налогу на прибыль. Налоговый расчет по суммам дохода, начисленного иностранным лизинговым компаниям, и суммам удержанного налога.
  • Начисление и уплата НДС по договорам международного лизинга в рамках ЕАЭС. Заявление о ввозе товаров. Декларация по косвенным налогам.
  • Документальное оформление операций по договору лизинга.

Продолжительность семинара — с 10-00 до 16-00. Перерыв на обед — с 13-00 до 14-00

Место проведения — г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская)

Стоимость участия в семинаре — 16 600 руб. (включает стоимость обеда и кофе-брейка)

Участники семинара получат РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ в электронном виде.

Каждому участнику семинара выдается СЕРТИФИКАТ о прохождении обучения.

Адрес: Даев переулок, дом 20

м. Тургеневская (выход №7)

Первый вагон из центра: ступеньки вверх, налево, эскалатор вверх, лестница вверх, в переходе — налево до упора, ещё раз налево, прямо до конца и направо. Последний вагон из центра: эскалатор вверх, направо, ещё один эскалатор вверх, в переходе — направо до упора, налево, прямо до конца и направо.
Ориентиры: Выход из метро — №7 (к Уланскому переулку).
С левой стороны – здание «Лукойл». Пройти через парковку, далее по Уланскому переулку до перекрестка с Даевым переулком, повернуть налево.

Важно: При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией.

1. Сроки представления отчетности для пострадавших и не пострадавших отраслей.

2. Порядок исполнения обязательств по уплате налога на прибыль за 2019 год, за первый квартал и за второе полугодие. Погашение задолженности частями.

3. Отсрочка по налогам: кто имеет право, порядок обращения, механизм реализации.

4. Переход в течение 2020 года на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли и возможность уплачивать только квартальные авансовые платежи.

5. Если налоги перечислены с нарушением срока: что грозит – штрафы или только пени?

6. Другие изменения в 25 главе НК РФ, применяющиеся с 1 января 2020 года.

7. Порядок признания затрат на реализацию противоэпидемиологических мер, расширенный список расходов.

8. Учет субсидий для целей налогообложения прибыли и влияние на НДС.

9. Последствия списания налоговой задолженности.

10. Учет расходов в периоде отсутствия доходов, в период простоя. Учет затрат на аннулированные производственные заказы.

11. Учет дебиторской и кредиторской задолженности.

12. Учет затрат по кредитам и займам, влияние на учет доходов и расходов арендных каникул.

13. Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы по НДС:

  • премии (скидки, бонусы);
  • установление цены в у.е.;
  • безвозмездная передача;
  • передача в рекламных целях;
  • недостачи, порчи, брак.

14. Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты при возврате товаров, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам).

15. Раздельный учет входного НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций; применение правила 5%.

16. Анализ свежей арбитражной практики.

Семинары по праву, налогам, кадрам

Дата проведения: 17 февраля 2016 года.

Начало: в 10.00 (регистрация участников с 9.00)

Место проведения: г. Киев, ул. Михайловская, 1/3 (Площадь Независимости), ОТЕЛЬ «КАЗАЦКИЙ».

Стоимость: Стоимость: 950 грн (без НДС) — за одного участника
10% скидка — 855 грн — для подписчиков бухгалтерского сервиса «Интерактивная бухгалтерия»;
5% скидка — для второго и третьего участников.
Стоимость включает информационную услугу, раздаточный материал, кофе-брейк.

  • 17 февраля 2016 года 10:00
  • 17 февраля 2016 года 12:30
  • 17 февраля 2016 года 13:30

    Семинар консультационно-практического характера. Как налогоплательщику защищаться от налоговых претензий? Способы защиты от недобросовестных поставщиков и контрагентов. Рассмотрение спорных ситуаций, возникающих при оптимизации налоговой нагрузки по налогу на прибыль и НДС.

    Цель семинара:

    • дать исчерпывающие ответы на сложные вопросы, связанные с исчислением и уплатой налогов (НДС, налог на прибыль) с учетом противоречий налогового законодательства.

    Приглашаются:

    • руководители финансовых служб;
    • главные бухгалтеры;
    • аудиторы;
    • сотрудники отделов налогообложения;
    • юристы;
    • другие заинтересованные лица.

    Объем программы:

    • 16 академических часов (8 академических часов очно / 8 академических часов заочно).

    Перейти к разделу «Все курсы бухгалтеров».


    Записывайтесь на Налоговые претензии по налогу на прибыль и НДС в Москве прямо сейчас!

    Заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы , аттестованный преподаватель ИПБ России.

    Автор многочисленных книг и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях, в том числе автор книг «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «НДС: сложные вопросы», «Годовой отчёт» и др.

    Основные направления работы:

    • Разработка и проведение семинаров по бухгалтерскому и налоговому учету.
    • Публикации для различных изданий.

    Разработанные семинары:
    «Основные средства: сложные вопросы бухгалтерского и налогового учета», «Изменения в бухучете и налогообложении в рамках отчетности за 9 месяцев 2015 г.», «Доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете».

    Лектор: Крутякова Т.Л.
    Стоимость участия в семинаре: 8500 рублей руб.
    Зарегистрироваться

    ПРОГРАММА СЕМИНАРА

    1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ
    Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д. Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов. Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики. Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.

    2. Налог на прибыль

    • Нововведения 2020 года:
      — учет субсидий, выделяемых пострадавшим организациям, и расходов за счет этих субсидий;
      — учет расходов на СИЗ и другие мероприятия, связанные с обеспечением санитарно-эпидемиологических требований;
      — порядок уплаты ежемесячных и ежеквартальных платежей, особенности в 2020 году;

    — учет доходов и расходов при получении льготных кредитов на возобновление деятельности;
    — начисление амортизации по ОС;
    — перенос убытков на будущее

    • Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
      — доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем
      — доходы в виде списанной кредиторской задолженности
      — убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;

    — расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов;

    — деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики

    • Применение ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов

    3. НДС

    • Нововведения 2020 года (реорганизация, вычеты НДС по НМА и др.)
    • Исчисление НДС при безвозмездной передаче товаров, в том числе в рекламных целях; вычеты НДС по рекламным расходам, в том числе по расходам на изготовление рекламных листовок и буклетов
    • Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ
    • Счета-фактуры, критичные ошибки, корректировочные и исправленные счета-фактуры
    • Осуществление операций, облагаемых и не облагаемых НДС, раздельный учет «входного» НДС, заполнение декларации, особенности при «экспорте» работ (услуг)

    4. Ответы на вопросы по теме семинара

    Корпоративное обучение предполагает обучение сотрудников одной компании. Программа разрабатывается с учетом специфики вашего бизнеса и поставленных задач. Стоимость корпоративного обучения от 70 тыс. руб. за однодневный семинар, от 120 тыс. руб. за двухдневный семинар. Для получения подробной информации об условиях и стоимости обучения отправьте заявку через форму ниже.

    Внимание!!! Если вы хотите посетить этот семинар в открытом формате, оставьте предварительную заявку и мы сообщим Вам о начале набора группы.

    • При анализе мы сравниваем данные регламентированных отчетов. Причем, в отчет попадают максимально поздние корректировочные декларации
    • Для вычисления разрешенных разниц используются учетные данные программы
    • Показатели считаются в полных рублях
    • «Разрешенные разницы» разбиты на две группы:
      • Переходящие разницы (разницы в моменте признания дохода)
      • Неизменные разницы
    • Контроль считается пройденным, если итоговая колонка Разница равна нулю.

    Мы планируем развивать функциональность отчета:

    • дополнить перечень разрешенных разниц (например, показатель реализации, по которой ставка НДС 0% не подтверждена в течение 180 дней) Реализовано
    • добавить расшифровки показателей из учетных данных
    • добавить автоматическое формирование ответа на требование налоговой инспекции
    • Также мы готовы прислушиваться к вашим практикам и пожеланиям и реализовывать дополнительные проверки


    Похожие записи:

  • Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *