- Налоговое право

Незаконное получение кредита

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Незаконное получение кредита». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

1. Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 176, состоит в том, что индивидуальные предприниматели, коммерческие и некоммерческие организации любой организационно-правовой формы получают кредит в какой-либо кредитной организации либо добиваются льготных условий кредитования (по срокам, размеру процентной ставки и др.) вследствие того, что они ввели кредитора в заблуждение, предоставив ему ложные сведения о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, обрисовав их в более выгодном для себя свете, с точки зрения гарантированности и обеспеченности возврата в срок получаемого кредита.

Заведомо ложными сведениями о хозяйственном состоянии признаются: неверные данные об учредителях, руководителях, акционерах, основных партнерах, связях, кооперации с другими фирмами; фиктивные гарантийные письма, поручительства, предоставленное в залог имущество, на которое нельзя обратить взыскание, не соответствующее объявленной стоимости, не являющееся собственностью залогодателя и т.п.; технико-экономическое обоснование, в котором неверно указаны основные направления использования заемных средств, конкретные хозяйственные операции, сфальсифицированные договоры, платежные и иные документы о хозяйственной операции, на которую направляется кредит; поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке и т.п.; данные складского и бухгалтерского учета и др.

К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся сфальсифицированные: бухгалтерские документы о регистрации в налоговой инспекции; документы, в которых финансовое состояние показано в более лучшем положении, справки о дебиторской и кредиторской задолженности, полученных кредитах и займах в других банках, выписки из расчетных и текущих счетов и др.

2. Обязательным условием уголовной ответственности является причинение этими действиями крупного ущерба банку или иному кредитору. Необходимо установить, что ложные сведения, предоставленные кредитору, повлияли на принятие им решения о выделении кредита или о льготных условиях кредитования и что, если бы такая информация об обеспеченности возврата кредита ему не поступила, решение о кредитовании этого заемщика не было бы принято, либо ссуда была выдана в меньшем размере, на менее льготных условиях, при предоставлении дополнительных гарантий возврата и т.д. Ущерб прежде всего связан с невозвращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита, что причиняет кредитору как реальный ущерб, так и ущерб в виде упущенной выгоды. Для признания ущерба крупным необходимо, чтобы его величина превышала 1,5 млн. руб. (см. примечание к ст. 169 УК).

3. Преступление совершается умышленно. При этом умысел, чаще всего косвенный, должен быть установлен и по отношению к наступившим последствиям в виде крупного ущерба.

4. Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 специальный: индивидуальный предприниматель, совершающий указанные в законе действия при получении кредита, а также руководитель коммерческой или некоммерческой организации, уполномоченный на заключение кредитных договоров. Остальные управленческие работники и иные лица, так или иначе участвовавшие в незаконном получении кредита, являются соучастниками преступления.

5. Рассматриваемое преступление необходимо отличать от мошенничества путем получения денежных средств в кредитной организации якобы в кредит. Мошенничество (ст. 159 УК) является способом хищения чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, когда умысел у преступника направлен на противоправное и безвозмездное с корыстной целью изъятие и обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц. Практике известны многочисленные случаи хищений под видом получения банковского кредита, когда создается фиктивная коммерческая организация, которая после получения кредита прекращает свое существование, а ее руководители скрываются.

При незаконном получении кредита (ст. 176) умысел преступника направлен на временное получение кредита с намерением в последующем, пусть и несвоевременно, возвратить денежные средства, взятые в кредит.

6. Норма, содержащаяся в ч. 1 ст. 176, является специальной по отношению к общей норме ст. 165 УК. В силу этого незаконное получение кредита квалифицируется только по ч. 1 ст. 176, а не по совокупности со ст. 165 УК.

7. Часть 2 ст. 176 предусматривает составы двух других преступлений, связанных с кредитными отношениями: а) незаконное получение государственного целевого кредита, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям, государству; б) незаконное использование государственного целевого кредита, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям, государству. В этих случаях в качестве кредитора выступает государство, размещая свои средства для выполнения различных инвестиционных программ.

Незаконным будет получение государственного целевого кредита, когда нарушаются правила, определяющие материально-правовые основания получения такого кредита, а также когда государственные органы, решающие вопрос о предоставлении кредита, вводятся в заблуждение относительно оснований для такого решения.

Использованием государственного целевого кредита не по назначению будет распоряжение полученными средствами в противоречии с теми целями, которые имелись в виду и отражены в решении о предоставлении кредита. Оправданием использования не по назначению государственного целевого кредита может служить только состояние крайней необходимости (ст. 39 УК).

8. Ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита несут лица, в компетенцию которых входит утверждение заявок на получение кредита, а за использование его не по назначению — те, кто принял решение о распоряжении полученными кредитными средствами.

Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита (действующая редакция)

  • Арбитражный процессуальный кодекс РФ

  • Бюджетный кодекс РФ

  • Водный кодекс Российской Федерации РФ

  • Воздушный кодекс Российской Федерации РФ

  • Градостроительный кодекс Российской Федерации РФ

  • ГК РФ

  • Гражданский кодекс часть 1

  • Гражданский кодекс часть 2

  • Гражданский кодекс часть 3

  • Гражданский кодекс часть 4

  • Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации РФ

  • Жилищный кодекс Российской Федерации РФ

  • Земельный кодекс РФ

  • Кодекс административного судопроизводства РФ

  • Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации РФ

  • Кодекс об административных правонарушениях РФ

  • Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации РФ

  • Лесной кодекс Российской Федерации РФ

  • НК РФ

  • Налоговый кодекс часть 1

  • Налоговый кодекс часть 2

  • Семейный кодекс Российской Федерации РФ

  • Таможенный кодекс Таможенного союза РФ

  • Трудовой кодекс РФ

  • Уголовно-исполнительный кодекс Российской Федерации РФ

  • Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации РФ

  • Уголовный кодекс РФ

  • ФЗ об исполнительном производстве

  • Закон о коллекторах

  • Закон о национальной гвардии

  • О правилах дорожного движения

  • О защите конкуренции

  • О лицензировании

  • О прокуратуре

  • Об ООО

  • О несостоятельности (банкротстве)

  • О персональных данных

  • О контрактной системе

  • О воинской обязанности и военной службе

  • О банках и банковской деятельности

  • О государственном оборонном заказе

  • Закон о полиции

  • Закон о страховых пенсиях

  • Закон о пожарной безопасности

  • Закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств

  • Закон об образовании в Российской Федерации

  • Закон о государственной гражданской службе Российской Федерации

  • Закон о защите прав потребителей

  • Закон о противодействии коррупции

  • Закон о рекламе

  • Закон об охране окружающей среды

  • Закон о бухгалтерском учете

    • Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 7

      «О внесении изменений в отдельные постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации по уголовным делам»

    • Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 N 48 (ред. от 11.06.2020)

      «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности»

    • Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 19.12.2013 N 41 (ред. от 11.06.2020)

      «О практике применения судами законодательства о мерах пресечения в виде заключения под стражу, домашнего ареста, залога и запрета определенных действий»

    Все документы >>>

    Статья 176. Незаконное получение кредита

    • Федеральный закон от 12.06.2002 N 67-ФЗ (ред. от 31.07.2020)

      «Об основных гарантиях избирательных прав и права на участие в референдуме граждан Российской Федерации»

    • Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 31.07.2020)

      «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»

    • Федеральный закон от 31.07.2020 N 260-ФЗ

      «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации»

    Все документы >>>

    • Указ Президента РФ от 10.11.2007 N 1495 (ред. от 01.07.2020)

      «Об утверждении общевоинских уставов Вооруженных Сил Российской Федерации» (вместе с «Уставом внутренней службы Вооруженных Сил Российской Федерации», «Дисциплинарным уставом Вооруженных Сил Российской Федерации», «Уставом гарнизонной и караульной служб Вооруженных Сил Российской Федерации»)

    • Указ Президента РФ от 25.03.2015 N 161 (ред. от 01.07.2020)

      «Об утверждении Устава военной полиции Вооруженных Сил Российской Федерации и внесении изменений в некоторые акты Президента Российской Федерации»

    • Распоряжение Президента РФ от 07.03.2020 N 57-рп

      «О назначении официального представителя Президента Российской Федерации при рассмотрении палатами Федерального Собрания Российской Федерации проекта федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации»»

    Все документы >>>

    1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

    наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

    2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

    наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

    1. Обозначение в ч. 1 комментируемой статьи предмета преступления термином «кредит» означает, что исходя из гражданского закона действие нормы распространяется на все виды кредита, в том числе товарный и коммерческий (ст. ст. 822 и 823 ГК). Лицо, которое предоставляет кредит, включая банковский, вправе требовать у заемщика предоставления сведений о его, заемщика, надежности в рамках предусмотренного законом обеспечения исполнения обязательств (гл. 23 ГК РФ).

    2. В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Понятие банка и кредитной организации содержатся в ст. 1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» . Указанные юридические лица размещают имеющиеся у них средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.
    ———————————
    СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

    3. В отличие от мошенничества обман, о котором идет речь в ч. 1 комментируемой статьи, касается не любых значимых для кредитора обстоятельств, а только хозяйственного положения либо финансового состояния лица, испрашивающего кредит. Понятие хозяйственного положения лица в законодательстве не раскрывается, в контексте обсуждаемой нормы под ним следует понимать характеристику состояния его имущественных активов, за исключением, видимо, денежных средств, кредиторской и дебиторской задолженности. Понятие финансового состояния можно уяснить, в частности, путем обращения к ст. 70 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» , которой регламентируется анализ финансового состояния должника. Вместе с тем из принятых во исполнение требований данного Закона Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 , видно, что указанные характеристики имущественного положения должника (лица, получающего кредит путем обмана кредитора) тесно переплетены и вряд ли продуктивно на практике их различать.
    ———————————
    СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190; 2009. N 1. Ст. 4.

    СЗ РФ. 2003. N 26. Ст. 2664.

    4. К действиям, предусмотренным ч. 1 комментируемой статьи, можно отнести и обман, касающийся надлежащего обеспечения обязательств по договору. Например, обман может заключаться в предоставлении заемщиком кредитору в качестве залога не принадлежащего ему недвижимого имущества, поддельных протоколов о намерениях совершить с использованием кредитных средств выгодную сделку, и проч. В частности, обман относительно надлежащего обеспечения исполнения обязательств в виде представления кредитору подложного гарантийного обязательства содержит признаки данного преступления, поскольку обман относительно готовности третьего лица исполнить при необходимости за заемщика его обязательства — это характеристика финансового состояния самого заемщика, перед которым у третьего лица будто бы есть соответствующие имущественные обязательства, а наличие у заемщика корреспондирующего права требования демонстрирует его финансовое состояние как более надежное.

    5. Рассматриваемый признак нельзя трактовать чрезмерно широко. Если, к примеру, кредитору в числе необходимых для принятия решения о выдаче кредита документов представляется учредительный договор коммерческой организации, испрашивающей кредит, и в числе учредителей обманно указывается авторитетное в сфере бизнеса лицо (что должно, по мнению должника, свидетельствовать о большей надежности организации), то такие действия ч. 1 комментируемой статьи не охватываются. Равно как не рассматриваются в качестве представления ложных сведений кредитору устные заверения о хорошем, устойчивом хозяйственном положении и финансовом состоянии заемщика.

    6. Льготные условия кредитования определяются самим кредитором либо в отдельных случаях нормативными актами. Для вменения данного признака необходимо установить, что должник получил льготные условия кредитования именно в результате введения кредитора в заблуждение посредством описанного в законе обмана. Под льготными условиями понимается, в частности, уменьшение размера платы за пользование кредитными средствами. Но такие условия могут заключаться и в ином, например, в увеличении суммы кредита по сравнению с обычными условиями, установлении условия пролонгации договора.

    7. Преступление окончено с момента причинения крупного ущерба. Такой ущерб может быть причинен кредитору при неисполнении обязательств по кредитному договору, т.е. при невозврате кредита, неуплате процентов. Ущерб может быть и реальным, если он причиняется третьему лицу, с которым у заемщика был заключен договор, обеспечивающий исполнение обязательств по кредитному договору. В последнем случае имеет место следующее: обманув кредитора в другом, заемщик представил надлежащее гарантийное обязательство третьего лица (другого банка), относясь к неисполнению своих обязательств не как к желаемому, но как к допускаемому им следствию его действий; при этом и неисполнение вытекающих из обеспечительного договора обязательств перед третьим лицом заемщиком предвиделось и допускалось, хотя и не желалось.

    8. Субъективная сторона является умышленной: по отношению к ущербу, причиненному невозвратом кредита, умысел может быть только косвенным (в ином случае, т.е. при прямом умысле, деяние является мошенничеством), а по отношению к неисполнению обязательств в части процентов по кредиту — и прямым.

    ��мысел может быть прямым и по отношению к ущербу, причиняемому невозвратом кредита в установленный в договоре срок, когда заемщик в принципе возвращать кредит собирается. При этом лицо осознает ложность представляемых кредитору сведений относительно указанных выше обстоятельств и связь обмана с решением о предоставлении кредита.

    Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита

    1. Предмет преступления, предусмотренного ч. 1, — кредит или льготные условия кредитования. Кредит — это предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. Выделяют множество различных видов кредита. Льготные условия кредитования предполагают более выгодные, по сравнению с общими, условия получения кредита или его возврата. Например, заемщику предоставляются преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

    Если у вас возникли вопросы по статье 176 УК РФ, вы можете получить консультацию юристов нашего сервиса.

    Задать вопрос можно через форму связи или по телефону. Первичные консультации бесплатны и проводятся с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.

    Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита

    1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

    наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

    2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

    наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

    1. Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 176, состоит в том, что индивидуальные предприниматели, коммерческие и некоммерческие организации любой организационно-правовой формы получают кредит в какой-либо кредитной организации либо добиваются льготных условий кредитования (по срокам, размеру процентной ставки и др.) вследствие того, что они ввели кредитора в заблуждение, предоставив ему ложные сведения о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, обрисовав их в более выгодном для себя свете, с точки зрения гарантированности и обеспеченности возврата в срок получаемого кредита.

    Заведомо ложными сведениями о хозяйственном состоянии признаются: неверные данные об учредителях, руководителях, акционерах, основных партнерах, связях, кооперации с другими фирмами; фиктивные гарантийные письма, поручительства, предоставленное в залог имущество, на которое нельзя обратить взыскание, не соответствующее объявленной стоимости, не являющееся собственностью залогодателя и т.п.; технико-экономическое обоснование, в котором неверно указаны основные направления использования заемных средств, конкретные хозяйственные операции, сфальсифицированные договоры, платежные и иные документы о хозяйственной операции, на которую направляется кредит; поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке и т.п.; данные складского и бухгалтерского учета и др.

    Такую процедуру, как незаконное получение кредита, с каждым днем на практике пытается реализовать все большее и большее количество физических лиц. Однако неправомерные действия подобного характера регламентированы статьями российского Уголовного кодекса, и, соответственно, с ними ведется эффективная борьба. Мой подзащитный в прошлом году пытался провернуть аферу, связанную с кредитом.

    Однако в итоге его привлекли к ответственности одновременно по нескольким законодательным актам. В этой статье я хочу подробно разобрать тему противозаконного получения кредита на основании акта под номером 176, а также затронуть тему мошенничества по статье номер 159. Данная информация остановит физических лиц, являющихся потенциальными кредитными мошенниками.

    Незаконное получение кредита — судебная практика

    Уголовно правовая характеристика незаконного получения кредита четко определяет, что предметом совершения преступления является кредит, а способом совершения преступного деяния является представление ложных сведений. Если они прямо влияют на одобрение при получении и повлекли за собой нанесение ущерба финансовой организации или государству в крупном размере. В качестве субъекта преступного деяния выступает ИП или юридическое лицо.

    Как показывает судебная практика, состав уголовного деяния может быть переквалифицирован, если представленные подложные документы не прямо, а косвенно влияли на получение денег от государства или финансовой организации, а размер нанесенного ущерба не является крупным. В этом случае ответственность наступит по статье использование заведомо ложного документа. Подлог документов выявляется довольно часто.

    В судебной практике встречаются случаи, когда предоставление ложных сведений происходит без ведома гражданина. При выявлении этого факта, дело может быть закрыто.

    Из судебной практики ясно, что если лицо выдает себя за организацию или ИП, состав преступления подпадает под мошенничество или покушение . Но только при наличии умысла. Смягчающим обстоятельством послужит тот факт, что заемщик возместил часть затрат. Также на вынесение наказания влияет наличие серьезных заболеваний, положительной характеристики.

    В данном случае составом преступления являются следующие факторы:

    • Использование поддельных документов, о ложности которых заемщику доподлинно известно;
    • Получение средств по представленным документов;
    • Нанесение ущерба организации или государству в крупном размере.

    Состав преступления в незаконном получении кредита может включать и другие факторы, но этот перечень составлен из основных, и чаще всего встречающихся пунктов.

    Уголовно — правовая ответственность зависит от суммы нанесенного ущерба, и других обстоятельств. В качестве наказания установлен штраф, принудительные работы, заключение под стражу и арест. При нанесении особо крупного ущерба может быть выбран срок лишения свободы.

    Как правило, следом подаются иски о возмещении нанесенного ущерба. В этом случае будет осуществлена продажа имущества подсудимого. Незаконное получение кредита статья УК РФ имеет тяжелые финансовые последствия. Как показывает судебная практика, обвинительный приговор выносится в 90% случаев.

    В интернете особой популярностью у безработных стали пользоваться услуги помощи по предоставлению поддельных документов для получения кредитных средств. Не многие задумываются о последствиях, которые наступают после того, когда факт фальсификации обнаруживается.

    Если безработным будет использован поддельный документ, при обращении за кредитом этот факт может быть выявлен. В этом случае можно попасть в черные списки заемщиков. Это гарантирует, что больше ни одно кредитное учреждение не заключит с вами договор займа.

    В случае, если организация обратится в правоохранительные органы, наступает уголовно-правовая ответственность. Использование такой помощи полностью попадает под ч. 1 статьи 30 УК РФ приготовление к мошенничеству. Как показывает судебная практика, в случае если характеристика деяния не попадет под мошенничество, ответственность будет назначена за подлог документов.

    Как следует из судебной практики, если безработный выдает себя за ИП, его привлекут по ст. 30 УК РФ приготовление к мошенничеству. В данном случае нельзя применить ст. УК РФ 176, так как гражданин не является индивидуальным предпринимателем. Если ущерб, нанесенный организации является крупным, это служит отягчающим обстоятельством.

    Если займ был получен безработным, по подложным документам, при этом он не осуществлял взносов по уплате обязательств, судебная практика показывает большую вероятность привлечения его по ст. 159.1. УК РФ мошенничество. В противном случае, при наличии взносов, состав преступления доказать будет сложно. Тогда ответственность будет назначена за подделку документов.

    Лица или организации, также могут быть привлечены к уголовной ответственности за оказание незаконной помощи безработным.

    Лучше не прибегать к услугам сомнительных организаций, в противном случае грозит ответственность, как за оказание, так и за использование незаконной помощи.

    Незаконное получение кредита (ст. 176 УК).

    Объект преступления – интересы кредиторов.

    Предмет преступления – кредит или льготные условия кредитования.

    С объективной стороны деяние заключается в незаконном получении кредита.

    Преступление может выражаться в форме незаконного получения кредита либо льготных условий кредитования (ч. 1) или в форме незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (ч. 2).

    Уголовно наказуемым является только один способ незаконного получения кредита – предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика.

    В гл. 42 ГК РФ содержатся условия заключения кредитного договора. Согласно ст. 819 ГК РФ но кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с уплатой процентов на нее. Кредитные отношения осуществляются на основе принципов срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целенаправленности.

    Общие положения о банкротстве содержатся в ГК РФ и Федеральном законе от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Этот Закон в ст. 2 определяет банкротство как признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

    Объективная сторона этого преступления заключается в преднамеренном банкротстве, т.е. в совершении руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

    В основе недобросовестного поведения участника экономических отношений лежит стремление уклониться от выплаты долга своим кредиторам, а также от уплаты налогов и возвращения кредитов.

    Обязательным признаком объективной стороны преступления является причинение крупного ущерба аналогично тому, которое предусмотрено ст. 195 УК РФ.

    Субъективная сторона деяния характеризуется умыслом.

    Субъект преступления специальный: руководитель или собственник коммерческой организации либо индивидуальный предприниматель.

    Согласно п. 3 ст. 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» фиктивным банкротством признается заявление должника, поданное в арбитражный суд, при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

    В ч. 1 ст. 197 УК РФ фиктивное банкротство определяется как заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.

    Под крупным ущербом понимается причинение прямого материального вреда и упущенной выгоды другим субъектам предпринимательской деятельности в сумме, превышающей 250 тыс. руб.

    В отличие от мошенничества при фиктивном банкротстве отсутствуют признаки завладения чужим имуществом или нравом на имущество.

    Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной виной в виде прямого умысла.

    Субъект преступления специальный: руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

    Согласно ст. 76.1 УК РФ государство освободит от ответственности лицо, если:

    • преступление он совершил впервые
    • лицо возместило ущерб, причиненный организации или государству
    • перечислило в бюджет денежное возмещение в размере 2-кратной суммы причиненного ущерба

    Это необходимо сделать до удаления суда в совещательную комнату.

    А наказание ха совершение преступления – штраф (до 200 000 руб. по ч. 1 и до 300 000 по ч. 2), обязательные работы или принудительные работы, арест и даже лишение свободы (до 5 лет по обеим частям).

    Пытаясь оставаться на плаву и получить заветный кредит, руководители компании приукрашивают данные своей финансовой отчетности и (или) вводят в заблуждение кредиторов о своем реальном хозяйственном положении.

    Так ли это безобидно?

    Предпринимателям или руководителям компании не стоит забывать про уголовную ответственность за получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб* (п.1 ст.176 УК РФ).

    *Примечание:

    В примечании к ст.169 УК РФ крупным ущербом признается ущерб, сумма которого превышает 1,5 млн рублей.

    Руководителю компании или предпринимателю может грозить:

    • штраф в размере до 200 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев;
    • обязательными работами на срок до 480 часов;
    • принудительными работами на срок до 5 лет;
    • арестом на срок до 6 месяцев;
    • лишением свободы на срок до 5 лет.

    Если же речь идет о незаконном получении государственного целевого кредита, его нецелевом использовании, то ответственность возрастает (п.2 ст.176 УК РФ).

    Руководителю компании или предпринимателю может грозить:

    • штраф в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет;
    • ограничением свободы на срок от 1 года до 3 лет;
    • принудительными работами на срок до 5 лет;
    • лишением свободы на тот же срок.

    Объективная сторона данного преступления выражается в действии — получении кредита или его льготных условий, а последствии — в виде крупного ущерба, причинной связи.

    Как отмечено в Кассационном определении Судебной коллегии по уголовным делам ВС РФ от 16.11.2015 г. № 71-УД15-6, предоставляя кредитору ложные сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, руководитель предвидит возможность или неизбежность причинения кредитору крупного ущерба. То есть виновное лицо рассчитывает на временное пользование полученными обманным путем деньгами.

    Директор одного из ООО, имея умысел на незаконное получение кредитов и заведомо зная о невозможности их получения, подготовил и представил в банки «нарисованные» документы: бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках с фиктивными корешками-сообщениями и квитанциями о получении налоговым органов данных документов, подложные справки о состоянии кредитного портфеля и кредитной задолженности, подложные договоры купли-продажи оборудования, подложное платежное поручение, подложные счета, содержащие заведомо ложные сведения о финансовом состоянии ООО.

    В целом, данные бухгалтерского баланса ООО, представленного в банк, были искажены в сторону увеличения на 33,665 млн рублей.

    В результате банки предоставили невозвратных кредитов ООО на сумму 15 млн рублей. Руководителя ООО признали виновным по п.1 ст.176 УК РФ и назначили ему наказание по 1 году 6 месяцев лишения свободы за каждое преступление (Постановление Семнадцатого ААС от 18.12.2019 г. №А50П-227/2016).

    В основном, чтобы получить кредит, компании искажают показатели ряда статей бухгалтерских балансов, что способствует улучшению структуры самих балансов и, как результат, создает видимость устойчивости и общего финансового благополучия компании (Постановление Двадцатого ААС от 29.04.2019 г. №А09-14451/2016).

    Создавая видимость хозяйственной деятельности компании (зная о нестабильном финансовом положении компании, о непогашенной задолженности перед кредиторами), руководитель намеренно представил в банк подложные договоры поставки, свидетельствующие якобы о наличии у компании контрагентов, приобретающих большие партии систем водоснабжения и отопления и, как следствие, о якобы стабильном финансовом положении ООО. Итогом такого подлога стал приговор директору — полгода лишения свободы (Приговор Пятигорского городского суда (Ставропольский край) от 05.12.2019 г. № 1-14/2017).

    Другой руководитель, желая получить кредит, применяя сканирование и соответствующее программное обеспечение внес изменения в выписки из ЕГРН, содержавшие действительные сведения о наличии у недвижимого имущества обременения в форме залога (ипотеки) в пользу ООО, исключив указание на это обременение.

    В дальнейшем, на основании представленных документов, в том числе, тех, в которых были указаны заведомо ложные сведения о недвижимом имуществе, как о не находившемся в залоге (ипотеке) у ООО, банком было принято решение о предоставлении ООО кредита в размере 87, 785 млн рублей.

    Руководитель же в последующем использовал кредитные деньги в своей предпринимательской деятельности для погашения задолженности перед дружественной компанией по оплате приобретенного недвижимого имущества. В итоге у ООО остался непогашенным кредитный долг в размере 86,676 млн рублей (мизерную часть долга ООО выплатила). В данном деле руководителю удалось избежать уголовного наказания только в связи с истечением срока давности (Постановление Ленинского районного суда г. Ижевска (Удмурская Республика) от 11.09.2019 г. № 1-405/2019).

    Ради получения кредита, директор другой компании сообщил кредитному инспектору банка информацию, не соответствующую действительности, продемонстрировав два производственных цеха, где на самом деле деятельность по деревообработке и производству пластиковых конструкций фактически осуществлялась иной организацией (Приговор Козловского районного суда (Чувашская Республика) от 30.08.2019 г. № 1-57/2019).

    Наличие у компании на праве собственности мифической бурильной установки (арендована у другой компании), которая выступала в качестве залога по кредитному договору, стоило директору условного срока лишения свободы на 3 года (Приговор Октябрьского районного суда г. Мурманска (Мурманская область) от 07.06.2019 г. № 1-84/2019).

    Поэтому обращайтесь к специалистам!

    Если у вас остались вопросы или вы затрудняетесь с тем, как и при каких условиях брать кредиты, обращайтесь к специалистам компании «РосКо». Они будут рады не только проконсультировать вас по теме, но и помогут принять правильное решение.

    «РосКо» — доверь свой бизнес профессионалам!

    Статья УК РФ за незаконное получение кредита

    Изучение уголовных дел, возбужденных в 2006 г. по введенной в Уголовный кодекс ст. 176 (незаконное получение кредита), показывает, что преступники применяют различные приемы и способы. Нередко заемщики использовали подложные документы, вводящие кредитора в заблуждение относительно их финансового состояния, недостоверные технико-экономические обоснования вложений, фиктивные договоры о проведении хозяйственной сделки. Часто предоставлялись фиктивные гарантии и поручительства от имени известных государственных и коммерческих организаций. При получении государственного целевого кредита предоставлялись фиктивные документы о праве на его получение при льготных условиях. Изучая эти факты, ученые-криминалисты сформировали методические рекомендации работникам правоохранительных органов и банковской системы по применению рассматриваемой уголовно-правовой нормы.

    Незаконное получение кредита статья УК РФ

    1. Предмет преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 176 УК, — кредит или льготные условия кредитования.

    Кредит определяется как предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. В ГК РФ выделяются различные виды кредита (банковский, товарный, коммерческий), хотя существует точка зрения, согласно которой товарный и коммерческий кредит не входят в предмет рассматриваемого преступления.

    2. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении относятся: неверные данные об учредителях, руководителях, деловых партнерах; фиктивные гарантийные письма, поручительства; сфальсифицированные договоры, технико-экономическое обоснование получения кредита; данные складского и бухгалтерского учета и др.

    К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся: сведения о балансе предприятия, аудиторское заключение о проверке годового баланса, список кредиторов и должников и др.

    3. Крупный ущерб — это сумма, превышающая 1,5 млн. руб., которая складывается из реального прямого ущерба и упущенной выгоды (ущерб прежде всего связан с невозвращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита и т.д.).

    4. По способу совершения рассматриваемое преступление схоже с мошенничеством. Разграничиваются они по субъективной стороне: при мошенничестве уже в момент обращения в банк с поддельными документами лицо имеет целью не возвращать полученный кредит; при незаконном получении кредита такая цель отсутствует.

    В настоящее время, причиняя существенный ущерб гражданам, организациям и государству, лица, незаконно получающие кредиты, в том числе государственные, либо использующие государственные кредиты не по прямому назначению, зачастую остаются безнаказанными, поскольку уголовное законодательство, предусматривая ответственность за подобные правонарушения, недостаточно четко описывает составы деяний, что не позволяет эффективно бороться с такими деяниями.

    Усиление борьбы с экономической преступностью должно осуществляться одновременно с развитием законодательной базы рыночных отношений по направлениям, обеспечивающим необходимость и достаточность правового регулирования в этой сфере. Незаконное получение кредита обладает достаточно высокой степенью общественной опасности, так как препятствует нормальному развитию экономических отношений в данной области, позволяет преступникам получать финансовую поддержку от легальных коммерческих организаций, ставит в неравные условия лиц, соблюдающих установленный порядок получения и использования кредита и нарушающих его. Данное преступление представляет собой реальную угрозу экономике России.

    В результате проделанного исследования целесообразно внести некоторые предложения по совершенствованию законодательства, предусматривающего ответственность за незаконное получение кредита.

    Так, в ст. 176 УК РФ предусмотреть ответственность за незаконное получение кредита в крупном размере, величина которого установлена в примечании к ст. 169 УК РФ, без учета причинения крупного ущерба.

    Кроме того, подробно рассматривается вопрос о расширении предмета преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, поскольку законодатель при конструировании данного состава преступления использовал слова «или иному кредитору», в связи с чем возникли существенные разногласия среди правоведов по поводу толкования предмета данного преступления. Представляется, что с помощью такой редакционной формулировки законодатель не намеревался ограничить понятие кредита в свете ч. 1 ст. 176 УК РФ только банковским кредитом.

    Также предлагается расширить круг субъектов состава преступления, указанного в ч. 1 ст. 176 УК РФ, путем замены специального субъекта на общий; заменить в диспозиции ч. 1 ст. 176 УК РФ словосочетание «…либо льготных условий кредитования…» на словосочетание «…либо получение кредита на льготных условиях…»; выделить состав преступления, предусмотренный ч. 2 ст. 176 УК РФ в отдельную статью.

    Преступления против интересов кредиторов

    В некоторых случаях подобные авантюры оказываются успешными. Кредит удаётся успешно «прокрутить», дела налаживаются, выплаты совершаются. В этом случае преступления как такового нет.

    А если выплаты задерживаются/прекращаются и кредиторы начинают разбирательство? Именно в этот момент могут «всплыть» противозаконные действия заёмщика.

    Однако чтобы заявить о преступлении, кредитору нужно сначала подсчитать ущерб. Причём сделать это необходимо тщательно, со всеми обоснованиями. Ведь состав преступления – материальный, оно окончено с момента причинения крупного ущерба.

    О какой сумме должна пойти речь, чтобы провести квалификацию? Необходимая информация содержится в примечании к 169-й статье УК, она касается практически всей 22-й главы об экономических преступлениях. Свыше полутора миллиона рублей – крупный ущерб, свыше шести миллионов – особо крупный.

    176-я статья рассматривает два вида незаконного кредитования. В общих чертах их можно охарактеризовать так:

    1. ИП или руководитель компании приукрашивает своё финансовое положение, чтобы получить кредит.
    2. Некто получает целевой госкредит незаконно либо использует средства не по назначению. При этом крупный ущерб причиняется государству, предприятиям, рядовым гражданам.

    Далее будет рассмотрена методика расследования незаконного получения кредита.

    Действительно ли совершено преступление, идёт ли речь о квалификации по 176-й статье (ст.) УК РФ (незаконное получение кредита)? Этот вопрос очень важен и разрешается обязательной доследственной проверкой.

    На этом этапе кредитор представляет все документы, которые могут послужить для обоснования своих требований, а также сумм ущерба. Если предварительная проверка даст ожидаемый результат, открывается уголовное дело.

    Следственные действия включают в себя:

    • сбор различных документов (бухгалтерских, аудиторских, кредитных) у подозреваемых и кредиторов;
    • сбор информации о потенциальных участниках преступления;
    • розыск (если необходимо) подозреваемых;
    • допросы представителей кредиторов, подозреваемых, а также свидетелей;
    • различные экспертизы;
    • сбор доказательств.

    Впоследствии дело передаётся в соответствующий суд.

    О том, какая предусмотрена уголовная ответственность за незаконное получение кредита, читайте ниже.

    1. Предмет преступления, предусмотренного ч. 1, — кредит или льготные условия кредитования. Кредит — это предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. Выделяют множество различных видов кредита. Льготные условия кредитования предполагают более выгодные, по сравнению с общими, условия получения кредита или его возврата. Например, заемщику предоставляются преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

    2. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении относятся:

    — неверные данные об учредителях, руководителях, деловых партнерах;

    — фиктивные гарантийные письма, поручительства;

    — сфальсифицированные договоры, технико-экономическое обоснование получения кредита;

    — ложные данные складского и бухгалтерского учета и др.

    К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся:

    — неверные сведения о балансе предприятия;

    — сфальсифицированное аудиторское заключение о проверке годового баланса;

    — неверный список кредиторов и задолжников и др.

    3. Крупный ущерб оценивается суммой, превышающей 1 млн. 500 тыс. руб., которая складывается из реального прямого ущерба и упущенной выгоды (ущерб прежде всего связан с невозвращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита и т.д.).

    4. По способу совершения преступление схоже с мошенничеством. Разграничиваются они по субъективной стороне. При мошенничестве уже в момент обращения в банк с поддельными документами лицо имеет целью не возвращать полученный кредит. При незаконном получении кредита такая цель отсутствует.

    5. По ч. 2 комментируемой статьи предметом преступления выступает государственный целевой кредит. Он может быть предоставлен юридическому лицу на основании договора, заключенного с учетом особенностей, установленных Бюджетным кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами, на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете.

    Бюджетный кредит предоставляется на условиях возмездности и возвратности. Обеспечение исполнения обязательств должно иметь высокую степень ликвидности.

    6. Незаконным будет получение государственного целевого кредита (бюджетного кредита) при нарушении правил, определяющих основания получения кредита. Они могут заключаться в предоставлении заведомо ложных сведений о хозяйственном или финансовом состоянии, нарушении процедуры получения кредита (вне конкурса), подкупе должностного лица, от которого зависит решение вопроса о предоставлении кредита.

    7. Использование государственного целевого кредита не по назначению означает, что кредит получен законно, но средства израсходованы на иные цели, нежели указанные в договоре.

    8. Основное отличие рассматриваемого преступления от деяния, предусмотренного ст. 285.1 УК, состоит в том, что бюджетные средства, о которых говорится в ст. 285.1 УК, не являются кредитом и предоставляются не на условиях их возвратности.

    Решение Верховного суда: Постановление N 44П14 от 21.05.2014 Президиум Верховного Суда Российской Федерации, надзор Решение Верховного суда: Определение N ВАС-17498/13 от 05.12.2013 , надзор Решение Верховного суда: Определение N 45-О12-37 от 28.06.2012 Судебная коллегия по уголовным делам, кассация Решение Верховного суда: Определение N 5-О11-263 от 12.01.2012 Судебная коллегия по уголовным делам, кассация Решение Верховного суда: Определение N ВАС-8953/14 от 14.07.2014 Коллегия по гражданским правоотношениям, надзор Решение Верховного суда: Определение N 5-О11-172 от 20.07.2011 Судебная коллегия по уголовным делам, кассация Решение Верховного суда: Определение N 83-АПУ17-4 от 22.03.2017 Судебная коллегия по уголовным делам, апелляция Решение Верховного суда: Постановление N 342П13 от 05.03.2014 Президиум Верховного Суда Российской Федерации, надзор Решение Верховного суда: Постановление N 339П13 от 14.05.2014 Президиум Верховного Суда Российской Федерации, надзор Решение Верховного суда: Определение N ВАС-7902/09 от 26.06.2009 Коллегия по гражданским правоотношениям, надзор

    • Первая
    • «
    • 1
    • 2
    • »
    • Последняя

    Незаконное получение кредита. Отличие от мошенничества.

    Получение ИП или директором организации кредита путем предоставления ложных сведений о финансовом или хозяйственном положении дел компании карается следующим образом:

    • штраф до 200 000 рублей;
    • штраф в размере дохода за 1,5 года;
    • обязательные работы – до 480 часов;
    • принудительные работы – до 5 лет;
    • арест – до 0,5 года;
    • тюремное заключение – до 5 лет.

    Если имело место незаконное получение целевого кредита от государства, либо использование полученных средств не по прямому назначению, то для виновного предусмотрены следующие виды ответственности:

    • штраф от 100 000 до 300 000 рублей;
    • штраф в размере дохода за 2 года;
    • ограничение свободы – 1-3 года;
    • принудительные работы – до 5 лет;
    • тюремное заключение – до 5 лет.

    Привлечение к ответственности по ст. 176 возможно, если речь идет о причинении крупного ущерба.

    Чтобы стала понятна уголовно правовая характеристика незаконного получения кредита, требуется детально изучить комментарии, оставленные специалистами уголовного и гражданского права к ст. 176.

    Основные из них таковы:

    • В ст. 176 описаны два самостоятельных вида противоправных действий. Их диспозиция имеет бланкетный характер. Чтобы понять ее требуется отдельное изучение действующего законодательства в сфере кредитования.
    • В противоправном деянии, предусмотренным положениями ч. 1 ст. 176, в качестве объекта преступного действия выступают отношения в кредитно-денежной сфере. Помимо основного объекта, законодатель отдельно выделил дополнительные. В качестве них выступают интересы кредитных организаций. Предметом противоправного деяния является кредит, который может представлять собой деньги или материальные ценности. Кредит представляет собой вид финансовых операций. Помимо самого кредита в качестве предмета преступления могут выступать условия кредитования.
    • Состав преступления, предусмотренного ч. 1, является материальным. Моментом окончания преступления выступает причинение вреда интересам кредитной организации. При этом не имеет значение получен кредит целиком или только частично.
    • Обязательными признаками объективной стороны противоправного деяния, указанного в ч. 1 ст. 176 являются: получение кредита путем предоставления недостоверной информации о хозяйственном и финансовом положении дел ИП или юридического лица, причинение крупного ущерба охраняемым законам интересов кредитора и наличие причинно-следственной связи между деянием и наступившими последствиями.

    Нельзя утверждать, что преступления, указанные в ст. 176, являются лидерами по рассмотрению судами России. Тем не менее, ежегодно до суда доходит порядка 100 подобных уголовных дел.

    Таким образом, имеется возможность рассмотреть, что показывает судебная практика по ст. 176 и конкретные примеры:

    1. Индивидуальный предприниматель И. нуждался в срочном получении кредита для приобретения новой сельскохозяйственной техники. Он несколько раз подавал заявки на его предоставление в разные банки, но получал отказ. Причиной отказа выступала большая кредитная загруженность. Потенциальные кредиторы понимали, что в случае невыплаты кредита И. они не смогут взыскать с него выданные средства даже через суд. Получив несколько отказов ИП И. решил пойти на преступление, подделал документы. В них было указано наличие у него ценностей, которые способны выступать в качестве материального обеспечения займа. Получив кредит И. не смог выполнить свои обязательства. Ущерб финансовой организации составил 10 000 000 рублей. И. был приговорен судом к лишению свободы сроком на 2 года и 6 месяцев.
    2. Банк Х. разработал программу льготного кредитования организаций, занимающихся оказанием услуг в сфере спортивного воспитания детей. Согласно ее условиям, любая организация, решившая организовать спортивные занятия для детей, имеет право на получение кредита по сниженной процентной ставке. Подобный кредит был выдан организации Н.. Как оказалось, в итоге кредит был одобрен на основании поддельных документов. Руководитель организации Н. был осужден по ст. 176 ч. 1. В качестве наказания судом был назначен штраф в размере зарплаты за 6 месяцев.
    3. МОУ СОШ №12 получила целевой кредит от государства на проведение ремонта здания школы. В ходе проверки было установлено, что полученные средства были потрачены на иные цели, а именно приобретение современной техники. Директор МОУ СОШ № 12 гражданка Л. была осуждена в соответствии с положениями ст. 176 ч. 2. Наказанием Л. послужило ограничение свободы сроком на 2 года. Также ей было запрещено заниматься педагогической деятельностью сроком на 3 года.

    В 2017 году по ст. 176 ч. 1 был осужден 71 человек:

    • 14 приговорены к лишению свободы;
    • 10 получили условные сроки;
    • 2 оштрафованы;
    • 1 осужден на обязательные работы;
    • 1 признан невменяемым.

    По ч. 2 ст. 176 осуждено 2 человека. В виде наказания судом были выбраны принудительные работы. Статистика 2016 года не сильно отличается от 2017 года.

    При назначении наказания по ст. 176 в качестве обстоятельств, смягчающих вину, могут учитываться:

    • совершение противоправного деяния впервые;
    • беременность;
    • нарушение закона по принуждению;
    • явка с повинной.

    Отягчающие обстоятельства таковы:

    • совершение подобного преступления повторно;
    • совершение противоправного деяния группой или по предварительному сговору.

    Эффективность смягчающих и отягчающих обстоятельств с точки зрения способности влиять на приговор суда всегда разная. Указанные обстоятельства всегда рассматриваются индивидуально. Они могут быть как учтены, так и проигнорированы судом.


    Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *